Planejamento Financeiro: Crédito

Question 1

Que tipo de leasing se caracteriza como um aluguel do bem, e a operação é regida por contrato entre o produtor de bens (arrendador) e seus usuários (arrendatários).

Answer 1

Leasing Operacional

Question 2

Um profissional CFP® recomendou a uma empresa, a utilização do Leasing Operacional para seus veículos, justificando que:
I.Contribuirá para diminuição da idade da frota da empresa, o que gerará menos gastos com manutenção.
II.Reduzirá a quantidade de ativos imobilizados no balanço da empresa, liberando recursos para investimentos em outras áreas.
III.Proporcionará benefícios tributários ao cliente, caso a empresa esteja enquadrada no Lucro Real.
Está correto o que se afirma em:

Answer 2

Em todas as alternativas

Question 3

No leasing financeiro, ao final do prazo, o arrendatário pode:
i. Renovar o contrato por um valor estabelecido
ii. Comprar o bem pelo valor estabelecido
iii. Devolver o bem
iv. Rescindir o contrato durante sua vigência.
Está correto o que se afirma em:

Answer 3

i, ii e iii

Question 4

São itens inclusos no cálculo do Custo Efetivo Total - CET, conforme Resolução CMN 3517/2017:
I. Os fluxos referentes às liberações e aos pagamentos previstos, incluindo indexadores e taxa de juros a serem pactuados no contrato.
II. Todos os tributos, tarifas e seguros decorrentes da operação de crédito.
III. As outras despesas inerentes à operação cobradas do cliente, mesmo que relativas ao pagamento de serviços de terceiros contratados pela instituição, inclusive quando essas despesas forem objeto de financiamento.
Pode-se considerar corretas apenas as afirmativas descritas em:

Answer 4

II e III

Question 5

Em consórcios, o uso do saldo do FGTS para amortização do saldo devedor ou para efetuar lance é possível?

Answer 5

Sim

Question 6

Que tipo de leasing se caracteriza como uma operação de financiamento integral de bens móveis e imóveis formalizada via um contrato “de locação” entre uma empresa de leasing (arrendador) e o usuário (arrendatário).

Answer 6

Leasing Financeiro

Question 7

Quais os benefícios fiscais do leasing (exclusivo para PJ no lucro real)?

Answer 7

(a) Dedução, da base de cálculo do IR das contraprestações

(b) Incidência de ISS, mas não de IOF

Question 8

Identifique as afirmações corretas, quanto à solicitação de financiamento ao BNDES

(a) Somente pessoas jurídicas são elegíveis
(b) Operações mistas são vedadas
(c) Entes da administração pública são elegíveis
(d) Associações e fundações não são elegíveis

Answer 8

(a) Errado: Pessoas físicas, residentes no país e outros também podem
(b) Errado: Operações mistas são permitidas (forma direta com indireta não automática)
(c) Verdadeiro: Entes da administração pública são elegíveis
(d) Errado: Associações e fundações são elegíveis

Question 9

São passíveis de obter financiamento com recursos do BNDES:
I. Empresas privadas, sediadas no Brasil.
II. Empresas públicas, sediadas no Brasil.
III. Associações e fundações de direito privado.
IV. Pessoas físicas domiciliadas e residentes no Brasil.
Está correto o que se afirma apenas em:

Answer 9

Todas

Question 10

No leasing operacional, o arrendatário pode:
i. Ficar responsável pela manutenção do bem e assistência técnica ou não
ii. Comprar o bem pelo Valor Residual Garantido, ao final do contrato
iii. Ao final do contrato, devolver o bem
iv. Rescindir o contrato durante sua vigência.
Está correto o que se afirma em:

Answer 10

i, iii, iv

Não é permitida a utilização do Valor Residual Garantido – VRG. Ao final do contrato a venda será pelo valor de mercado.

Question 11

Coberturas do MIP

Answer 11

Morte do mutuário/segurado decorrentes de causas naturais ou acidentais e invalidez permanente.

Question 12

Que tributos incidem sobre o CDC, e quais seus percentuais?

Answer 12

IOF
=> 0,38% sobre o saldo devedor, cobrado na liberação do empréstimo
=> 0,0082% ao dia, limitado a 365 dias.

Question 13

Qual é a característica do sistema de amortização americano?

Answer 13

Os juros são pagos periodicamente e a amortização é paga somente no final.

Question 14

Um financiamento de R$ 5 milhões pode ser contratado à taxa de 24% am para ser pago em 3 parcelas mensais e consecutivas pelo sistema Price.
Os juros a serem pagos na terceira prestação do contrato são iguais a …

Answer 14

R$ 488.437,10

Calcular os juros mensais sobre o saldo devedor do mês anterior devidamente corrigido.

Question 15

É possível quitar o leasing antes do prazo definido no contrato?

Answer 15

Sim desde que após os prazos mínimos previstos na legislação e na regulamentação

Question 16

Qual o índice mais frequentemente utilizado pelo BNDES para calcular o custo financeiro da operação?

Answer 16

TLP - Taxa de longo prazo.

Question 17

Qual o limite máximo de cobertura para o MIP ou DFI?

Answer 17

Valor da avaliação inicial do imóvel atualizado pelo índice acordado em contrato de financiamento ou na apólice de seguro.

Question 18

Faixa de financiamento atendida pelos tipos de financiamento do BNDES:

(a) BNDES Automático
(b) BNDES Finem

Answer 18

(a) Até R$ 20 milhões

(b) Acima de R$ 20 milhões

Question 19

Como o seguro pode aumentar as garantias do financiador de um CDC?

Answer 19

Com a cláusula beneficiária a favor do financiador

Question 20

Sobre o crédito consignado, indique Falso ou Verdadeiro:

(a) O desconto pode incidir sobre verbas rescisórias devidas pelo empregador
(b) No cartão consignado o valor mínimo das parcelas só poderá ser descontado do salário do indivíduo.
(c) A margem consignável tem como base o rendimento bruto do beneficiário.
(d) Vedadas as cobranças de tarifas ou taxas administrativas, mas incide IOF.

Answer 20

(a) Verdadeiro
(b) Falso. Poderá ser descontado também do pagamento de aposentadoria do INSS.
(c) Falso. Incide sobre a renda líquida disponível (após deduções legais)
(d) Verdadeiro

Question 21

O consumidor entra na concessionária com seu carro usado, faz um novo leasing e sai com o carro zero. Essa é uma característica do Leasing …

Answer 21

Operacional

Question 22

Um cliente contratou um financiamento de R$ 50 mil em 12 meses, com juros mensais de 3% no sistema americano.
Qual será o valor da primeira parcela? e qual será o valor da última, paga no 12o mês?

Answer 22

Parcela 1 = 0,03*50.000 = 1.500 (só juros)

Parcela 12 = 50.000+1.500 = 51.500

Question 23

Sobre o CDC são feitas as seguintes afirmativas:
I. Para os bancos é um bom produto pois pode incluir os custos de seguro.
II. O banco cobra uma tarifa pela realização do contrato;
III. O cliente pode consumir imediatamente um bem ou serviço que ele não tem a totalidade do dinheiro no momento.
Está correto o que se afirma em:

Answer 23

I, II e III.

Question 24

Com exceção dos riscos de incêndio, queda de raio e explosão, a garantia do seguro habitacional (DFI) se refere a:

(a) Inundação pelas portas, janelas, vitrinas, claraboias, respiradouros ou ventiladores abertos ou defeituosos;
(b) Danos causados ao imóvel por fatores externos.
(c) Trincas e fissuras no imóvel, sem ameaça de desmoronamento
(d) Danos provenientes de vícios de construção

Answer 24

(b) Danos causados ao imóvel por fatores externos.

Question 25

Qual o % obrigatório do valor da fatura mínimo exigido para o pagamento de um cartão de crédito?

Answer 25

Não há mais o % mínimo obrigatório.

Question 26

Em qual sistema de leasing, o consumidor deseja manter o bem ao final do contrato?

Answer 26

Leasing Financeiro

Question 27

Considere a lista abaixo:
I. Anuidade.
II. Emissão de 2a via do cartão.
III. Retirada em espécie.
IV. Uso em pagamento de contas.
V. Avaliação emergencial de limite de crédito.
São tarifas que podem ser cobradas de um Cartão de Crédito Básico:

Answer 27

Todas.

Question 28

No crédito rural, o que é exigido (selecione as corretas)
I - Projeto de plantio ou pecuária (por exemplo)
II - Garantia fiduciária
III - Vinculação do solicitante a uma cooperativa
IV - Garantia de venda do produto

Answer 28

I e II

Question 29

Prazo mínimo de operação de leasing operacional

Answer 29

90 dias.

Question 30

Que tarifas e taxa de administração podem ser cobradas na concessão de empréstimo consignado?

Answer 30

Vedada a cobrança de tarifas ou taxa de administração.

Question 31

Caso a quitação de um contrato de leasing ocorra antes dos prazos mínimos regulamentares, o que ocorre?

Answer 31

O contrato perde sua caracterização como arrendamento mercantil e se enquadra como de compra e venda a prazo.

Question 32

Qual o percentual máximo que o FIES financia, das mensalidades no ensino superior?

Answer 32

70%

Question 33

Em qual sistema os juros pagos inicialmente são maiores e a amortização vai aumentando ao longo do tempo?

Answer 33

Sistema Price.

Question 34

Qual a taxa de IOF que incide sobre as operações de leasing?

Answer 34

Não há incidência. Não é uma operação de financiamento.

Question 35

Que tipo de leasing é mais comum para pessoas físicas. Operacional ou financeiro

Answer 35

Financeiro.

Question 36

Prazos mínimos para contratos de leasing financeiro

Answer 36

(a) Bens com vida econômica útil igual ou inferior a cinco anos = 2 anos
(b) Bens com vida superior a cinco anos = 3 anos

Question 37

Fundos constituídos em um consórcio:

Answer 37

Fundo Comum e Fundo de Reserva

Question 38

O que diferencia o MIP do Seguro Prestamista?

Answer 38

A quitação de uma dívida do segurado, no caso de desemprego involuntário.

Question 39

Em um financiamento imobiliário, o que são:

(a) MIP
(b) DFI

Answer 39

(a) seguro para morte e invalidez permanente do mutuário

(b) seguro para danos físicos ao imóvel

Question 40

Sobre o consórcio, podemos afirmar que:
I.O cliente pode utilizar o saldo do FGTS nas mesmas condições do financiamento imobiliário.
II.O custo do consórcio tende a ser menor, uma vez que não há incidência de taxa de juros.
III.Os principais custos do consórcio são a taxa de administração e o fundo de reserva.

Answer 40

Todas são corretas.

Question 41

Qual a franquia para o DFI?

Answer 41

Não há franquia

Question 42

Exclusão de cobertura - MIP

Answer 42

Doenças prévias não declaradas na proposta de seguro

Question 43

As modalidades de crédito rural estão disponíveis para:

(a) Pessoas físicas
(b) Pessoas jurídicas

Answer 43

Ambas

Question 44

Que imposto incide nos empréstimos consignados?

Answer 44

IOF

Question 45

Os financiamentos por meio do CDC, são direcionados: (a) Exclusivamente para pessoas físicas
(b) Podem também financiar a aquisição de máquinas, equipamentos e veículos para compor o ativo imobilizado das empresas.

Answer 45

(b)