Penningtvätt Flashcards
Definition av penningtvätt
Åtgärd som vidtag för att dölja eller omsätta pengar eller andra tillgångars ursprung i brottslig verksamhet
Svårt att spåra penningtvätt pga teknologisk utveckling
Definition av dolt ägande
Att man undgår att bli associerad med penningtvätt och/eller finansiering av terrorism mha tredje part
Tredje part agerar som en frontperson och genomför transaktioner för den kriminelles vägnar
Definition av manipulation av fastighetsvärdet (undervärdering)
Underskattar ett värde av en fastighet
En köpare betalar medvetet ett överpris och mellanskillnaden förs över till säljaren
Alternativt betalar en säljare svarta pengar och då är köpeskillingen på kontraktet lägre än den som faktiskt betalats
Definition av manipulation av fastighetsvärdet (övervärdering)
Överskatta fastighetens pris i syfte för att få ett sådant stort lån som möjligt från en långivare
Lämnas in falsk dokumentation, större lån = större möjlighet att betala av skulder
Definition av återbetalning av för stor handpenning
Köparen för över handpenningen för ett fastighetsköp från sitt konto till mäklarens klientmedelskonto
Beloppet som sätts in överstiger det överenskomna handpenningsbeloppet
Köparen kontaktar mäklaren och ber denne föra tillbaka det överskjutande beloppet till samma eller ett annat konto än det som köparen använde för den felaktiga betalningen
Definition av utnyttjande av återgångsklausul
Betalar handpenningen innan man upprättar köpekontraktet
Köparen för över handpenningen till fastighetsmäklarens klientkonto och pengarna har kommit över genom brottslig verksamhet
Köparen frånträder kort därefter köpet och fastighetsmäklaren för tillbaka handpenningen till köparens konto eller något annat konto som köparen har angett
Ange fem metoder som ges av FMI i anknytning till penningtvätt (5)
- Dolt ägande
- Manipulation av fastighetsvärdet (undervärdering)
- Manipulation av fastighetsvärdet (övervärdering)
- Återbetalning av för stor handpenning
- Utnyttjande av återgångsklausul
Syftet med penningtvättslagen
Att förhindra att verksamhetsutövare utnyttjas för penningtvätt
Fastighetsmäklare och fastighetsmäklarföretag är skyldiga att göra en bedömning av risken för att verksamheten utnyttjas
Definition av finansiering av terrorism
Att ekonomiskt stödja terrorism genom att samla in, tillhandahålla eller ta emot pengar eller annan egendom som ska finansiera terrorism
Definition av terroristbrott
När någon har begått ett grundbrott t. ex mord, dråp, sabotage som allvarligt kan skada en stat eller en mellanstatlig organisation
För att grundbrottet ska utgöra ett terroristbrott, krävs det att syftet var att injaga allvarlig fruktan hos en befolkning eller befolkningsgrupp, tvinga offentliga organ att göra något eller avstå från att göra något
Företagens skyldighet om de omfattas av penningtvättslagen
Att rapportera misstänkt finansiering av terrorism i sin verksamhet till Finanspolissektionen inom Polismyndigheten (Finanspolisen)
Omfattas företag och mäklare med registrering för hyresförmedling?
Nej, de omfattas inte av penningtvättslagen
Mäklarens skyldigheter i anknytning till att motverka penningtvätt (5)
- Riskbedömning, allmän och kundspecifik
- Inte tillhandahålla anonyma konton, motböcker eller värdefack
- Säkerställa kundkännedom
- Utbildning (relevant utbildning)
- Rapporteringsskyldighet
Dokumenterade rutiner och riktlinjer som fastighetsmäklarföretag ska ha om sina åtgärder för… (3)
- Kundkännedom
- Övervakning
- Rapportering
Tre kategorier av rutiner och riktlinjer (3)
- Vägledning om vilka åtgärder som ska vidtas i olika situationer
- Frågor om kompetens hos personalen (lämplighet och har rätt kunskaper)
- Regelefterlevnad och god intern kontroll
Kan man upprätta rutiner och riktlinjer innan man har tagit fram en allmän riskbedömning?
Nej, först ska man upprätta en allmän riskbedömning och sedan ska det finnas rutiner och riktlinjer utifrån det
Utformning av utbildning och information
Utbildning och informationen utformas utifrån de risker som fastighetsmäklarföretaget har identifierat i verksamheten
Om den allmänna riskbedömningen uppdateras/ändras, ska utbildningen justeras på lämpligt sätt
Utbildningens innehåll och frekvens anpassas utifrån personens arbetsuppgifter och funktion
Dokumentationsskyldighet i anknytning till utbildning (3)
- Utbildningens innehåll
- Namnen på de som gick utbildningen
- Datumet för utbildningen
Påföljder om man inte följer regelverket om dokumentation och riktlinjer (4)
- Disciplinär påföljd
- Återkallad registrering
- Sanktionsavgifter
- Böter eller fängelse i enlighet med lagen om straff för penningtvättsbrott
Syftet med lagen om straff för penningtvättsbrott
Att motverka att brott lönar sig och att effektivisera brottsbekämpning
Definition av näringspenningstvätt
Att ett företag används för att dölja ursprunget för olagliga pengar genom att blanda dem med legitima affärsintäkter
Definition av allmän riskbedömning
En bedömning av hur fastighetsmäklartjänsten kan utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism och hur stor risken är för att det sker
Krav på allmän riskbedömning
Inga formkrav
Använder ofta en mall för sin allmänna riskbedömning (egna kedjan eller Mäklarsamfundet)
Beroende av verksamhetens art och omfattning
Uppdatering och utvärdering av den allmänna riskbedömningen
Den ska utvärderas och uppdateras regelbundet
Minst en gång per år och vid behov
Datumet för utvärderingen och den eventuella uppdateringen av den allmänna riskbedömningen ska dokumenteras
FMI:s föreskrifter och allmänna råd om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism (5)
- Kontroll av kundens identitet
- Information om affärsbindelsens syfte och art
- Anpassade åtgärder vid låg eller hög risk
- Personer i politiskt utsatt ställning (PEP)
- Dokumentationsskyldighet
Olika nivåer av riskbedömning (3)
- Lägre än normalt
- Normalt
- Högre än normalt
Ska dokumenteras om lägre eller högre och vilket skäl
Krav för kundens riskprofil (2)
- Uppföljning under pågående affärsförbindelser
- Ändras när det finns anledning till det
Situationer som kräver kundkännedom (3)
- När en affärsförbindelse etableras
- Vid enstaka transaktioner som uppgår till ett belopp motsvarande 15 000 euro eller mer
- Vid transaktioner som understiger ett belopp motsvarande 15 000 euro och som verksamhetsutövaren inser eller bode inse har samband med en eller flera andra transaktioner och som tillsammans uppgår till minst det här beloppet
Definition av en transaktion
En transaktion av engångskaraktär som inte anses utgöra en affärsförbindelse (varaktighet)
Åtgärder för kundkännedom (6)
- Kontroll av närvarande fysiska personer
- Kontroll av fysiska personer på distans
- Kontroll av företrädare för fysiska personer
- Identifiering och kontroll av juridiska personer och deras företrädare
- Kontroll av den verkliga huvudmannens identitet
- Förenklade åtgärder för kundkännedom
Innebörd av identitetskontroll av närvarande fysiska personer (2)
- Begära namn, personnummer eller motsvarande samt adress (elektronisk legitimation, svenskt körkort, pass eller dylikt)
- Om kunden saknar handlingar, kan identiteten styrkas genom pålitliga källor som intyg från släktningar eller vårdpersonal (bör dock kontrolleras)
Identitetskontrollen ska dokumenteras, inklusive datum och kopior på identitetshandlingarna
Uppgifter som en identitetshandling BÖR innehålla (4)
- Foto
- Namn
- Underskrift
- Giltighetstid
Innebörd av identitetskontroll av fysiska personer på distans (2)
- Elektronisk legitimation eller genom att jämföra kundens uppgifter med externa register
- Identitetskontrollen ska dokumenteras och kopior på de underlag som används ska sparas
Innebörd av identitetskontroll av FÖRETRÄDARE för fysiska personer (2)
- Företrädarens och kundens identitet ska kontrolleras
- Kontroll av behörighet/fullmakt för företrädaren och viktigt att de kontrolleras och dokumenteras
- Om företrädaren inte är närvarande, ska distansreglerna följas
Innebörd av identifiering och kontroll av JURIDISKA personer och deras företrädare (4)
- Företagsnamn
- Organisationsnummer
- Företrädare
- Kontroll av företrädarens identitet och behörighet ska kontrolleras och registreringsbeviset får inte vara äldre än en månad
Innebörd av förenklade åtgärder för kundkännedom
Vid låg risk, kan förenklade åtgärder för kundkännedom användas
T. ex kundens identitet kontrolleras genom externa register eller motsvarande dokumentation och vissa uppgifter inte behöver inte uppdateras lika ofta (gäller samma sak för juridiska personer)
Innebörd av identitetskontroll av den verkliga huvudmannens identitet
- Identitetshandling, offentliga register eller andra tillförlitliga källor
- Ska dokumenteras genom att kopior av relevanta handlingar sparas inklusive datuom när kontrollen utfärdes
Fysiska personer kan även ha en verklig huvudman (en person som kontrollerar en juridisk person)
Innebörd av skärpta åtgärder för kundkännedom
Uppstår när risken för penningtvätt eller finansiering av terrorism bedöms som hög
Skärpta åtgärder är t. ex begära in bekräftelsebrev, kopior på lånehandlingar, bouppteckningar, lönespecifikationer eller gåvobrev
Kontroll av en person i politisk utsatt ställning (PEP)
Mäklaren bör fråga om kundens eller närståendes yrken och uppdrag
Om man misstänker att personen är PEP, måste man vidta skärpa åtgärder för kundkännedom och eventuella ytterligare kontroller
Varningssignaler vid kundkännedom (5)
- Svårt att kontrollera kundens eller dess företrädares identitet
- Kunden är ovillig att ge detaljer kring sin identitet eller svara på frågor om sin ekonomi
- Kunden kan endast tillhandahålla en kopia av pass och/eller identitetshandlingar (inte original)
- Kunden använder utländska identitetshandlingar som är svåra att verifiera i samband med kundkontroll
- Kunden är etablerad i ett land utanför EES som EU-kommissionen har identifierat som ett högriskland (länder som anses ha strategiska brister i sina system för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism samt anses som ett hot mot EU:s finansiella system)
Varningssignaler i affärsrelationen (3)
- Kund vill sälja ett objekt till betydligt underpris eller överpris trots att den rådande marknaden överensstämmer
- Kunden vill anlita en mäklare som befinner sig så långt geografiskt avstånd från försäljningsobjektet
- Köparen önskar att förvärva en fastighet utan att ha sett den
Varningssignaler vid betalning (3)
- Köparen vill betala med kontanta medel
- Hela eller delar av köpeskillingen betalas av någon annan än köparen
- Kunden begär att få köpeskillingen insatt på flera olika konton
Får en verksamhetsutövare utföra en transaktion, om det finns en skälig grund för misstänksamhet att den utgör ett led i penningtvätt eller finansiering av terrorism?
Nej, en verksamhetsutövare får INTE utföra en sådan transaktion
Skälig grund = konkret bevis/exempel
Undantag när en transaktion med skälig grund för penningtvätt får genomföras (2)
- Om misstanken uppstår så sent att det inte är möjligt att stoppa transaktionen eller om det av tekniska eller andra skäl inte är möjligt för verksamhetsutövaren att ingripa i tid
- Om ett avstående från att genomföra transaktionen sannolikt skulle försvåra den vidare utredningen (polis, domstol)
Innebörd av tystnadsplikt för rapportering av misstänksamhet för penningtvätt eller finansiering av terrorism
Att en mäklare INTE får berätta för kunden eller någon utomstående att en närmare granskning har skett eller att en rapport har gjorts
FMI:s tillsynsåtgärder vid överträdelse av penningtvättslagen (4)
- Föreläggande om att göra rättelse
- Sanktionsavgift vid överträdelser som inte är ringa
- Återkallelse av registrering
- Varning ev. i kombination med sanktionsavgift
Definition av en PEP-person
Individ som innehar en politisk position eller roll, men som befinner sig i en situation där deras position är osäker, hotad eller riskabel (person i politiskt utsatt ställning)
