CP PENĚŽNÍHO TRHU Flashcards
- CP PENĚŽNÍHO TRHU
Pojem:
- CP krátkodobé
- doba splatnosti je kratší než 1 rok
- CP úvěrové
Členění:
- směnky, šeky
Právní úprava:
- zákon směnečný a šekový
- SMĚNKY
Pojem, podstata:
= obchodovatelný CP, neobchoduje se s ní na veřejných trzích
- podoba: listinná
- lze ji napsat i na čistý papír
- platná je, pokud obsahuje všechny zákonem předepsané náležitosti
Funkce směnky
- úvěrový nástroj - lze jí odložit placení
- platební nástroj - plní funkci peněz
- zajišťovací nástroj - lze ji využít jako zajištění (zástavu) při poskytování úvěru
Směnka
Subjekty směnečného vztahu
1. Směnečný věřitel = remitent
- osoba, které má být směnkou placeno
- Směnečný dlužník = směnečník
- osoba, která má platit - Výstavce = emitent
- osoba, která směnku vystavuje
- může to být věřitel i dlužník
Členění směnek
A) Z hlediska způsobu vystavení
1. Vlastní směnka
- slib výstavce zaplatit určité osobě určitou částku ve stanovené době na stanoveném místě
- vystavuje ji dlužník (já zaplatím)
- Cizí směnka
- příkaz výstavce třetí osobě zaplatit určité osobě (směnečník = zavázaný splatit dluh mě) určitou částku ve stanovené době na stanoveném místě
- vystavuje ji dlužník - Směnka cizí na vlastní řad
- příkaz výstavce zaplatit na jeho vlastní řad určitou částku ve stanovené době na stanoveném místě
- vystavuje ji věřitel (ty platíš mě) - Směnka zastřená vlastní
- příkaz výstavce sobě samotnému zaplatit určité osobě určitou částku ve stanovené době na stanoveném místě
- vystavuje ji dlužník
- z hlediska podstaty vlastní, z hlediska formy cizí
- umožňuje snadnější využití směnek v praxi
Členění směnek
B) Z hlediska splatnosti směnky
1. Vistasměnka - směnka je splatná při předložení – kdykoliv
2. Lhůtní vistasměnka - směnka je splatná za určitou dobu po viděné – akceptaci směnky
3. Datosměnka - směnka je splatná za určitou dobu po vystavení
4. Fixní směnka - směnka je splatná v určitý den uvedený na směnce
Členění směnek
- Obchodní směnka
- vystavení je vázáno na pohyb zboží
- poskytnut obchodní úvěr – úvěr na dodané zboží
- poskytuje ho dodavatel odběrateli - Finanční směnka
- vystavení je vázáno na pohyb peněz
- použití v případě poskytnutí peněžní půjčky
Náležitosti směnky
- slovo směnka v textu listiny
- u cizí směnky bezpodmínečný příkaz, u vlastní bezpodmínečný slib výstavce zaplatit určitou částku
- údaj splatnosti
- místo placení
- u cizí směnky jméno osoby, která má platit
- jméno osoby, které má být placeno
- místo a datum vystavení
- podpis výstavce
Základní směnečné úkony
- Přijetí směnky (akceptace)
- u cizí směnky
- směnečník (akceptant) se svým podpisem zavazuje směnku splatit
- formy: zaplatím, přijímám, souhlasím a podpis, podpis na líci - Rubopis
- na rubové straně směnky (zadní strana)
- majitel směnky převádí všechna práva směnky na třetí osoby
- význam:- převodní - nástroj převodu směnky na jiné osoby
- záruční - všechny osoby na které je směnka převedena ručí za zaplacení
- legitimační - potvrzení, že poslední uvedená osoba je majitelem směnky
- musí být bezpodmínečný
- Směnečné rukojemství (aval)
- třetí osoba se zaručuje za zaplacení směnky (dlužníkem)
- formy: rukojmí, per aval a podpis, podpis na líci - Prolongace
- posunutí dne splatnosti směnky
- musí se na ni dohodnout všechny zúčastněné strany - Domicil směnky
- uvedení místa, kde má být směnka v den splatnosti zaplacena
- většinou banka osoby, která směnku platí - Protest směnky
- veřejná listina, kterou sepisuje notář a která zabezpečuje realizaci práv ze směnky vůči osobám směnečně zavázaným
- používá se při odmítnutí akceptace nebo zaplacení směnečné částky - Placení
- směnka musí být k placení předložena v době splatnosti
- po zaplacení má směnečník právo na vydání směnky opatřené potvrzením o zaplacení
Využití směnek v praxi
- Eskont směnky
= odkoupení směnky bankou před lhůtou splatnosti
- banka poskytuje majiteli směnky eskontní úvěr
- banka si sráží:- diskont = úrok od eskontu do splatnosti směnky
- eskontní provizi
- Reeskont směnky
= odprodej eskontované směnky ČNB
- ČNB poskytuje bance úvěr
- směnky odkupuje max. na 90 dní
- před lhůtou splatnosti je odprodává zpět bance - Inkaso směnky
= vyinkasování směnečné částky od směnečného dlužníka
- provádí banka na smluvním základě a za úplatu
- ŠEKY
Pojem:
= krátkodobý CP, využívá se v platebním styku
- podoba – listinná
Podstata:
- výstavce šeku dává příkaz šekovníkovi (bance), aby zaplatil osobě na šeku uvedené nebo doručiteli šeku příslušnou šekovou částku
Členění šeků:
- Hledisko výstavce
a) bankovní - výstavcem je banka
b) soukromé - výstavcem je FO nebo PO - Hledisko použití
a) pokladní - slouží k výběru hotovosti z bankovního účtu, ke kterému byl vydán
b) k zúčtování - nemůže být proplacen v hotovosti, částku šeku lze pouze poslat připsat na účet oprávněné osoby (př. při placení)
