BANKOVNICTVÍ Flashcards
- BANKA
Pojem:
- banka = podnik, který hospodaří s penězi
= PO se sídlem v ČR, je to a. s. - přijímá vklady od veřejnosti, poskytuje úvěry a další činnosti
- musí mít bankovní licenci
Zásady bankovní činnosti:
- likvidita, ziskovost, jistota
Bankovní obchody:
- Pasivní úvěrové obchody
- banka je v pozici dlužníka
- obstarává si jimi peněžní prostředky, které využívá pří poskytování úvěrů
- vklady, emise CP, půjčky od jiných bank nebo od ČNB - Aktivní úvěrové obchody
- banka je v pozici věřitele
- poskytuje úvěry nebo půjčky podnikům i nepodnikatelským subjektům
- VKLADOVÉ PRODUKTY
1) Vklad na požádání (běžný účet)
- základní produkt každé banky
- vkladový netermínovaný účet, který slouží jako nástroj k zajištění hotovostního a bezhotovostního platebního styku
- výhody - snadná dostupnost uložených peněžních prostředků, snadná obsluha z elektronického bankovnictví
2) Spořící účet (úsporný vklad)
- zhodnocení dočasně volných peněžních prostředků
- může mít stanovenou výpovědní lhůtu, po jejímž uplynutí lze s prostředky disponovat, když tak poplatek při předčasném výběru
- úroková sazba vyšší než u běžného účtu
3) Termínovaný vklad
- způsob zhodnocení peněz
- jednorázový bankovní vklad na určitou dobu s předem stanovenou úrokovou sazbou
- výhody - větší zhodnocení
- nevýhody - peníze jsou dostupné pouze ve stanovených termínech
4) Vkladní knížky
- zhodnocení dočasně volných peněžních prostředků
- libovolné vkládání a vybírání peněžních prostředků
- výhoda - jednoduchost
- nejstarší forma spoření v ČR
- s výpovědní lhůtou nebo bez
- nižší úroková míra
Vkladové produkty
Platební karty
- plastiková karta nebo nahraná na mobilu
- nástroj bezhotovostního platebního styku
- lze využít k výběru hotovosti z bankomat, k placení a platbám na internetu
Dělení
- debetní – k běžnému účtu, čerpáme své vlastní peníze
- kreditní – úvěrová karta, čerpáme úvěr do sjednaného úvěrového limitu, poté splácíme (min. 10 % z dlužné částky)
- vysoké úroky
- ÚVĚROVÉ PRODUKTY
Členění úvěrů:
- Hledisko doby spatnosti
a) krátkodobé – doba splatnosti do 1 roku
b) střednědobé – doba splatnosti od 1 roku do 4 let
c) dlouhodobé – doba splatnosti delší než 4 roky
Členění úvěrů:
- Hledisko poskytnutých záruk
a) zajištěné- úvěr zajištěný určitou zástavou
- pro banku méně rizikové
- v praxi převažují
b) nezajištěné – banka nevyžaduje zástavu, poskytuje jen dobrým klientům
Členění úvěrů:
- Hledisko účelu
a) účelové - použitý na konkrétně stanovený účel, v praxi velmi časté
b) neúčelové - použitý na libovolný účel, v praxi méně časté, menší rozsah úvěru
Krátkodobé úvěry:
- v podniku většinou na pořízení oběžného majetku nebo na úhradu provozních výdajů
- Kontokorentní úvěr – čerpáme do mínusu na běžném účtu do sjednaného limitu
- Lombardní úvěr – zajištěný zástavou movité věci nebo práva (CP, zboží, pohledávka), zástavní právo vzniká podepsáním zástavní smlouvy
- Ručitelský úvěr - banka se zaručuje za svého klienta uhradit jeho závazek vůči třetí osobě, pokud se dostane do finanční tísně
- Účelový úvěr - na přesně stanovený účel (např. u podnikatelů - na zásoby, přechodný nedostatek finančních prostředků///u občanů - na nákup zboží, dovolenou nebo překlenutí dočasného nedostatku finančních prostředků)
Střednědobé a dlouhodobé úvěry
- Hypotekární úvěr – úvěr na nemovitou zástavu
- banka sepíše s žadatelem zástavní smlouvu, která se vloží do katastru nemovitostí
- banky poskytují úvěr na dobu 5 až 20 let, podle zákona max. 30 let
- nižší úroková sazba vzhledem k zástavě nemovitosti - Sanační – pokud má podnik problémy a je insolventní - určen k financování nápravných opatření a k záchraně existence podniku - pro banku představuje poměrně značné riziko
- Emisní půjčka – úvěr poskytnutý prostřednictvím emise a prodeje CP, které dlužník emituje za účelem získání finančních prostředků
Postup při poskytnutí úvěru:
- Předložení žádosti o poskytnutí úvěru
– obsahuje základní informace o žadateli a úvěru - výše, účel, zajištění úvěru
- k žádosti se přikládá potřebná dokumentace např. podnikatelský záměr, účetní výkazy, daňová přiznání - Úvěrová analýza
– hodnocení úvěru, možná rizika, klienta a bonitu (schopnost dostát svým závazkům včas)
- jednání o zajištění úvěru - čím je úvěr rizikovější a čím je doba splatnosti delší, tím kvalitnější by mělo být zajištění (nemovitá nebo movitá věc, ručitel, bankovní záruka, bankovní záruka,…) - Uzavření úvěrové smlouvy
– banka se zavazuje, že poskytne peněžní prostředky v určité výši
– dlužník se zavazuje, že poskytnuté peněžní prostředky vrátí a zaplatí úroky
Postup při poskytnutí úvěru:
Náležitosti
- vymezení subjektů
- výši úvěru
- účel úvěru
- způsob čerpání úvěru
- stanovení úrokové sazby
- splatnost úvěru
- termíny a částky splátek úvěrů a úroků
- způsob zajištění úvěru
- práva a povinnosti obou stran
- datum uzavření smlouvy
- podpisy obou stran
Postup při poskytnutí úvěru:
- Poskytnutí úvěru
- Splácení úvěru
- a úroků
- Ostatní bankovní produkty:
● devizové obchody,
● směnárenské obchody,
● obchody s cennými papíry,
● depotní obchody.
Devizové obchody
- obchody s devizemi (=cizí měna v bezhotovostní podobě)
- cíl:
* opatřit dostatek deviz ve vhodné struktuře
* zajištění před případnými výkyvy měnových kurzů
* využití jako spekulativní obchody (snaha vydělat na změně kurzu)
Směnárenské obchody
- obchody s valutami (=cizí měna v hotovostní podobě)
(- zejména pro účely cestovního ruchu)
Obchody s CP
Depotní obchody
- úschova a správa cennosti za příslušné poplatky
- BANKOVNICTVÍ V ČR
- dvoustupňový bankovní systém - tvoří ho centrální banka (ČNB) a obchodní banky
ČESKÁ NÁRODNÍ BANKA
Charakteristika:
- zákon o české národní bance
- centrální banka
- hlavním úkolem je péče o cenovou stabilitu
- PO, veřejnosprávní subjekt, není zapsána v obchodním rejstříku
- vnitropodniková organizace - ústředí v Praze, dále pobočky a účelové organizační jednotky
Bankovní rada:
- vrcholný orgán – sedmičlenná bankovní rada:
- guvernér (Aleš Michl)
- 2 víceguvernéři
- 4 členové
- jmenuje a odvolává prezident, funkční období - 6 let
- nezávislá vůči prezidentovi, parlamentu, vládě
Hlavní úkoly:
– provádění monetární politiky
– emise bankovek a mincí
– realizuje obchody s jinými bankami
– obchody s ČR
- devizová činnost
– bankovní dohled
Nástroje monetární politiky:
= regulace množství peněz v oběhu
- cílem je zabezpečit stabilitu měny - tudíž stabilitu inflace
Nástroje monetární politiky:
- Operace na volném trhu
- prodej nebo nákup státních CP => při prodeji stahuje peníze z oběhu, při nákupu je vkládá do oběhu
- ovlivňuje tak i celkovou ekonomickou aktivitu
Nástroje monetární politiky:
- Diskontní sazba
- úroková sazba, za kterou poskytuje ČNB úvěry ostatním bankám
- při zvýšení diskontní sazby zvyšují banky úrokové míry - vede ke snížení peněz v oběhu a zpomalení ekonomického růstu///při snížení se zvýší množství peněz v oběhu a vede to k podpoře to ekonomického růstu
Nástroje monetární politiky:
- Povinné minimální rezervy
- každá banka musí držet určité procento z vkladů u ČNB
- zvýšení povinných minimálních rezerv vede ke snížení množství peněz v oběhu
OSTATNÍ BANKY
- zákon o bankách
- PO, a. s.
- přijímá vklady od veřejnosti a poskytuje úvěry
- musí mít bankovní licenci, kterou uděluje ČNB
- na činností banky dohlíží ČNB
ostatní banky
- Obchodní banky – určené pro podnikatele - nabízejí vedení účtů, zprostředkování platebního styku, úvěrovou činnost
- Spořitelny – určené pro nepodnikatelské subjekty - nabízejí vklady, spotřebitelské úvěry
- Hypotekární banky – poskytují hypotekární úvěr
- k tomu potřebují dlouhodobé zdroje financování - emise dluhopisů, hypoteční zástavní listy, nákup dlouhodobých termínovaných nebo úsporných vkladů - Investiční banky – poskytují střednědobé a dlouhodobé investiční úvěry
- Banky se speciálními službami – specializují se na určitý typ produktů - stavební spořitelny, záruční banky, banky zaměřené na podporu exportu,…
- Úvěrová a spořitelní družstva
- zákon o spořitelních a úvěrních družstvech
- dohled vykonává ČNB
- nabízí vklady a úvěry s výhodným úročení především pro členy
