Oefententamen Vragen Flashcards
Geef een omschrijving van financiële criminaliteit.
Georganiseerde ondermijnende criminaliteit is misdaad die maatschappelijke structuren of het vertrouwen daarin schaadt. Deze vorm van criminaliteit gaat niet zelden gepaard met geweld, bedreiging en intimidatie met als doel het verdienen van zoveel mogelijk geld.
Noem 5 voorbeelden van financiële criminaliteit.
Witwassen, corruptie, fraude, sancties omzeilen, belastingontduiking, terrorismefinanciering
Waarom is het van belang om financiële criminaliteit te bestrijden?
Ondermijnende criminaliteit ontwricht de samenleving en bedreigt onze rechtsstaat.
Benoem en omschrijf 3 vormen van witwassen.
Loan back, TBML, ABC constr. gefingeerde omzet, speelwinsten
Omschrijving geven van de vormen is van belang.
Ook in het “witwassen” zijn er een aantal trends. Welke twee trends zijn er in het “witwassen”
Crypto, offshore bankieren, Funnel accounts
Waarom is er een vanuit de Wwft een verscherpt onderzoek nodig wanneer iemand zich kwalificeert als een Political Exposed Person (PEP)
Vatbaar voor corruptie, dichterbij het vuur, macht en invloed.
Geef het verschil aan tussen een Political Exposed Person (PEP) en iemand die onder het regime valt van een PEP?
PEP is prominent persoon en Echtgenoot of persoon gelijkwaardig met echtgenoot Kind van een PEP Ouder van een PEP vallend onder regime.
Het financieren van terrorisme kan uit legitieme bronnen komen. Wat wordt hiermee bedoelt?
Gelden afkomstig van entiteiten en personen die geen belang hebben en onbewust betriokken raken bij financiering middels giften en/of donaties.
Een Ultimate Beneficial Owner (UBO) is iemand die meer dan 25% direct of indirect economisch gerechtigd is dan wel zeggenschap uitoefent. Waarom is het van belang om te weten wie de UBO is?
Je wilt weten met wie je zaken doet, Wie trekt er aan de touwtjes, Risico inschatting, Betrokkenheid bij meerdere BV’s.
Welk doel heeft het UBO-register?
Tegengaan van financieel economisch criminaliteit
Er zijn verschillende soorten cryptovaluta. Benoem drie soorten cryptovaluta en geef van ieder soort een omschrijving.
Cryptocurrencies, tokens, stable coins, CBDC (Central Bank Digital Currencies)
Benoem 3 risico’s van cryptovaluta.
Witwassen, Belastingontduiking, Omzeilen sancties, Ransomware.
Geef een omschrijving van Trade Based Money Laundering en twee voorbeelden.
Trade Based Money Laundering is het gebruiken dan wel opzetten van handelsstructuren om crimineel geld wit te wassen. We spreken hierbij niet van eenmalige gebeurtenissen maar van goed georganiseerde constructies om zodoende miljoenen wit te wassen.
Bij vastgoedtransacties wordt vaak de term “ABC transactie” gebruikt. Geef aan wat hieronder wordt verstaan.
Doorverkoop van OG 2x binnen periode van 6 maand.
Wat is het doel wanneer er tegen een land sancties worden uitgevaardigd?
Ongewenst gedrag te veranderen, Personen, bedrijven, landen en organisaties, Andere partijen af te schrikken, Moeilijker maken om ongewenst gedrag te vertonen
