Hoofdstuk 9: Clientrisico

Question 1

Wat zijn CDD-risico’s?

Answer 1

• Reputatierisico’s
• Operationeelrisico’s
• Juridischrisico’s
• Concentratierisico’s

Question 2

Wat houdt Reputatierisico’s in?

Answer 2

Kan ontstaan door negatieve publiciteit over de relatie met de client.

Question 3

Wat houdt Operationeelrisico’s in?

Answer 3

Schade als gevolg dat er niet volgense procedures wordt gehandeld.

Question 4

Wat houdt Juridischrisico’s in?

Answer 4

Risco van rechtszaken, strafvervolging en daaruit voortvloeiende boetes etc.

Question 5

Wat houdt Concentratierisico’s in?

Answer 5

Risico, dat zonder dat de instelling weet ze te veel zaken doen met personen die uiteindelijk tot hetzelfde verzameling behoren.

Question 6

Wat is een PEP?

Answer 6

Worden personen verstaan die een prominente publieke functie bekleden en de directe familieleden of naast geassocieerden van deze personen.

Question 7

Aan welke kenmerken van de PEP?

Answer 7

• Buitenlands
• Binnenlands
• Politieke functie bekleden of hebben bekleed
• Hebben bekleed > 1 jaar
• Directe familieleden
• Naast geassocieerden

Question 8

Waarom is er extra aandacht voor PEP?

Answer 8

• “Een PEP verdient bijzondere aandacht, omdat een PEP een hoger dan gemiddeld risico met zich meebrengt op bijvoorbeeld witwassen, terrorismefinanciering of kapitaalvlucht”
• “Zeker in landen waar corruptie vaak voorkomt, moet volgens DNB de mogelijkheid dat een PEP zijn publieke macht zal misbruiken niet worden uitgesloten”

Question 9

Wie vallen onder het regime van de PEP?

Answer 9

1. Instellingen vallend onder de Wwft en PEP’s
   * Algemene leidraad Wwft
   * Verscherpt cliëntonderzoek (EMW)
2. Familieleden PEP
   * Echtgenoot of persoon gelijkwaardig met echtgenoot
   * Kind van een PEP
   * Ouder van een PEP
3. Naat geassocieerden PEP
   - Natuurlijk persoon wie bekend is dat deze met de PEP de gezamelijke UBO is van juridisch entiteit.

Question 10

Wat zijn de risico’s als PEP zijnde?

Answer 10

• Dichterbij het vuur
• Meer vatbaar voor omkoping
• Meer vatbaar voor corruptie
• Macht en invloed

Question 11

Wat is het verschil tussen omkoping en corruptie?

Answer 11

1. Omkoping
   * Giften, diensten, relatiebeheer, bepaalde beloften aanzetten tot iets doen of juist niet te doen
   * Resultaat; het behalen van oneerlijke zakelijke voordelen
2. Corruptie
   * Verzamelterm naast omkoping ook afpersing, ongeoorloofde beïnvloeding

Question 12

Waar staat UBO voor?

Answer 12

Ultimate Beneficial Owner.

Question 13

Wanneer is iemand een UBO?

Answer 13

1. BV/NV
   * Natuurlijk persoon eigenaar of zeggenschap heeft via direct of indirect houden van meer dan 25% van de aandelen, stemrechten of eigendomsbelang
2. Stichtingen en verenigingen
   * De natuurlijke persoon die direct of indirect een eigendomsbelang heeft van meer dan 25% dan wel meer dan 25% van de stemmen kan uitoefenen

Question 14

Waarom wil je weten wie de UBO is?

Answer 14

• Je wilt weten met wie je zaken doet
• Wie trekt er aan de touwtjes
• Risico inschatting
• Betrokkenheid bij meerdere BV’s

Question 15

Wat houdt het UBO-register in?

Answer 15

Vanaf 27 september 2020
* Ondernemingen verplicht om hun eigenaren of personen die zeggenschap hebben in te schrijven
* Alle EU-lidstaten
* Maakt deel uit van het handelsregister van de kamer van koophandel
* Tegengaan van financieel economisch criminaliteit

Question 16

Wat zijn financieel ecomische criminaliteit delicten?

Answer 16

• Witwassen
• Corruptie
• Fraude
• Financiering van terrorisme
• Belastingontduiking

Question 17

Voor wie geldt de UBO-registratieplicht?

Answer 17

• (niet-beursgenoteerde) bv’s en nv’s;
• overige rechtspersonen: stichtingen, UBO-plichtige verenigingen, onderlinge waarborgmaatschappijen en coöperaties;
• personenvennootschappen: maatschappen, vennootschappen onder firma, en commanditaire vennootschappen;
• rederijen;
• Europese naamloze vennootschappen (SEs);
• Europese coöperatieve vennootschappen (SCEs);
• Europees economisch samenwerkingsverbanden;
• kerkgenootschappen.

Question 18

Voor wie zijn uitzonderingen van UBO-registratieplicht?

Answer 18

• Beursgenoteerde vennootschappen;
• Eenmanszaken;
• Publiekrechtelijke rechtspersonen;
• Verenigingen van eigenaars;
• Enkele historische rechtspersonen.

Question 19

Wat is SIRA?

Answer 19

Systematische Integriteitsrisicoanalyse (SIRA) Om de integriteit van de financiële sector te waarborgen, schrijft de wet voor dat een instelling een adequaat beleid moet voeren om een integere bedrijfsvoering te kunnen waarborgen.