Hoofdstuk 9: De Wwft. Flashcards
Wat regelt de Wwft?
1) Bepalingen over de reikwijdte van de wet.
2) Bepalingen over het clientonderzoek.
3) Bepalingen over het melden van ongebruikelijke transacties.
4) Bepalingen over toezicht en handhaving.
5) Bepalingen over vastlegging en bewaring van gegevens en opleidingen.
Wat houdt de bepaling over de rijkwijdte van de wet in?
- Diensten.
- Zakelijke relaties.
- Client.
- Transactie.
- Stroman.
- Vertegenwoordiger.
- Ultimate beneficial owner.
- Politically exposed person.
- Internationale werking.
Wat houdt diensten in?
De Wwft is van toepassing op financiele beroepsgroepen, zoals; banken, wisselinstellingen, levensverzekeraars, beleggingsinstellingen, belastingadviseurs, casino’s, advocaten, makelaars en betaaldienstagenten.
Wat houdt zakelijke realties in?
De zakelijke relatie moet betrekking hebben op de hoofdactiviteiten van een instelling.
Bijvoorbeeld; de activiteiten waarvoor de toezichthouder een vergunning heeft verleend.
Wat houdt client in?
De natuurlijk of rechtspersoon waar de instelling een zakelijke relatie mee aangaat of die een transactie laat uitvoeren door de instelling. (clientonderzoek)
Wat houdt transactie in?
Een (samenstel van) handeling van, of ten behoeve van een client, waarvan een instelling tijdens de dienstverlening kennisneemt. Dit is ook de informatie die tijdens de dienstverlening wordt verkregen. Bij een money transfer is elke individuele transactie gelijk aan een zakelijke relatie.
Wat houdt Stroman in?
Natuurlijke personen die zich voordoen als de client, maar die feitelijk handelen voor anderen. Als er wordt geconstateerd dat er sprake is van een stroman dan dient de instelling een clientonderzoek te doen naar de werkelijke client.
Wat houdt vertegenwoordiger in?
Ook deze dienen onderzocht te worden middels een clientonderzoek.
Wat houdt the Ultimate beneficial owner in?
Dit is de natuurlijke persoon die uiteindelijk zeggenschap heeft over een rechtspersoon. De instelling moet (risk-based) maatregelen nemen om de UBO te achterhalen, omdat deze misbruik kan maken van de rechtspersoon en daardoor een bedreiging kan zijn voor de integriteit van de instelling. Volgens de Nederlandse wet heeft een UBO (direct of indirect) 25%> aandelen, stemrechten of eigendomsbelang.
Wat houdt Politically exposed person in?
Staatshoofden, ministers en hoge militairen. Deze zijn vatbaar voor corruptie.
Wat houdt internationale werking in?
Een deel van de verplichtingen van de Wwft is ook van toepassing voor bijkantoren of dochters van Nederlandse dochters buiten de EU. Als de lokale wetgeving een dergelijk clientonderzoek verbiedt, dient de instelling dit te melden aan de toezichthouder waarna deze passende maatregelen neemt voor risicobeheersing.
Wat zijn de 2 belangrijkste uitgangspunten van de Wwft?
- Principle-based benadering.
- Risk-based benadering.
Wat houdt principle-based in?
Houdt in dat de wet de resultaten aangeeft die door instellingen dienen te worden gerealiseerd, maar niet exact voorschrijft op welke wijze aan deze verplichtingen kan worden voldaan.
Wat houd risk-based in?
Houdt in dat de instelling zelf een inschatting dient te maken van de risico’s die cliënten of producten met zich meebrengen en schept de mogelijkheid om de voor het clientonderzoek noodzakelijke inspanning en inzet van middelen af te stemmen op deze risico’s.
Wat zijn de maatregelen wanneer er geen sprake is van een UBO?
Als er geen UBO is moet een pseudo-UBO worden aangewezen. Deze heeft betrekking op het hoger leidinggevend personeel. Ook wordt deze pseudo-UBO aangewezen als er enige twijfel bestaat over de legitimiteit van de opgegeven UBO.
