FCP- Week 4.2- Fraude en Sancties

Question 1

Wat valt eronder vastgoedfraude?

Answer 1

• ABC transacties
• Illegale activiteiten met vastgoed
• Fraude met inkomensgegevens voor afsluiten hypotheek

Question 2

Waarom is vastgoed vatbaar voor financiele criminaliteit?

Answer 2

• Vanwege de omvang.
• De doorgaans hoge rendementen.
• De ondoorzichtigheid betreft de waarde- en prijsvorming.
• De ondoorzichtigheid bij de overdracht van vastgoed.

Question 3

Wat houdt ABC transacties in?

Answer 3

Er wordt gesproken van ABC-transacties wanneer een onroerende zaak binnen een kort tijdsbestek tenminste tweemaal wordt verkocht.

Question 4

Wat houdt illegale activiteiten met vastgoed in?

Answer 4

• Pakketten met onroerend goed verhandelen voor prijs die ver onder de marktwaarde lag.
• Rekeningen verhogen en versturen waarvoor geen diensten zijn geleverd.
• Personeel dat toezicht moest houden zijn omgekocht.

Question 5

Wat zijn doelen van sancties?

Answer 5

• Doel: ongewenst gedrag te veranderen.
• Personen, bedrijven, landen en organisaties.
• Andere partijen af te schrikken.
• Moeilijker maken om ongewenst gedrag te vertonen.

Question 6

Door wie worden sanctiemaatregelen uitgevoerd?

Answer 6

• Verenigde Naties
• Europese Unie
• Nationale overheden

Question 7

Wat zijn soorten sanctiemaatregelen?

Answer 7

• Financiële sancties
• Bevriezen van banktegoeden
• Beperkingfinanciëletransacties * Handelsbeperkingen
• Verbod op handel * Wapenembargo’s
• Verbod op export en import militaire goederen * Reis en visumbeperkingen bepaalde personen

Question 8

Tegen wie zijn sanctiemaatregelen bedoeld?

Answer 8

• Landen
• Groeperingen
• Entiteiten
• Personen

Question 9

Wat zijn de verschillende sanctielijsten?

Answer 9

• EU (website van de EU, EURLEX, EU Sanctions map)
• VN sancties
• OFAC sanctielijst (Office of Foreign Assets Control)

Question 10

Wat zijn verplichtingen op grond van de sanctieregelgeving?

Answer 10

• Principle-based karakter
• Controleplicht
• Internecontrolemaatregelenternaleving * Meldingsplicht
• Toezichthpouder informeren * Bewaarplicht
• Van een gemelde relatie gegevens tot 5 jaar te bewaren

Question 11

Wat zijn de risico indicatoren van vastgoedfraude?

Answer 11

1 het bewust tegen een te hoge/lage prijs aanschaffen van vastgoed;
2 misbruik na verkopen van vastgoed in een keten van transacties (ABC-transacties);
4 het opzettelijk doen van onjuiste fiscale aangifte.
5 het bewust manipuleren van taxaties van vastgoedobjecten.
6 het leveren van fictieve diensten dan wel teveel betalen voor verrichte diensten;
7 het onjuist waarderen van vastgoed.
8 het witwassen van criminele gelden.
9 het vastgoed bewust tegen een te lage of te hoge prijs verhuren.