Chapitre 6 - Les régimes Volontaires d'Épargne Retraite (RVER)

Question 1

Quels sont les objectifs des Régimes Volontaires d’Épargne Retraite (RVER)?

Answer 1

1. Produit de placement collectif en vue de la retraite
2. Vise le 3e pilier
3. Encourager l’épargner retraite des contribuables

Question 2

Est-ce que les régimes de retraite publics viables permettent à eux seule d’avoir un taux de remplacement à la retraite adéquat?

Answer 2

Non, la PSV, le SRG et le RRQ ne sont pas des taux de remplacement assez élevé à la retraite. Il faut donc avoir un autre revenu : soit des régimes implanté en milieu de travail ou de l’épargne fait par la personne.

Question 3

Qui est visé principalement par le RVER?

Answer 3

Vise les travailleurs non couverts par un Régime complémentaire de retraite (RCR), soit 50% des travailleurs.

Question 4

Comment s’appelle le RVER au niveau canadien?

Answer 4

Le Régime de pension agréé collectif (RPAC)

Question 5

Aujourd’hui, est-ce qu’un employeur est obligé d’offrir un RVER selon le nombre d’employé?

Answer 5

Oui, compagnie au dessus de 10 employés.
Une compagnie doit offrir un RVER à son employé si : 1. 18 as et +
2. Salarié depuis 1 an ou + (peut être moins, mais pas +)
3. Employeur n’offre pas de RCR (un employeur ne peut pas offrir de RCR et RVER)

Question 6

Quels sont les obligations des employeurs pour un RVER?

Answer 6

1. Choisir quel RVER ils offrent à leurs employés
2. Inscrire leurs employés
3. Faire les retenues sur la paie

Question 7

Est-ce que ce sont les employeurs qui gèrent l’administration des placements?

Answer 7

Non, c’est un administrateur externe.

Question 8

Est-ce que l’adhésion des travailleurs au RVER est automatique? L’adhésion est elle obligatoire?

Answer 8

L’adhésion est automatique, mais pas obligatoire. Tout employé peut se retirer du RVER.

Question 9

Simon travaille chez ABC assurance. ABC assurance n’offre pas de RCR, ni de RVER, peut-il quand même avoir un RVER?

Answer 9

Oui, il est possible de souscrire à un RVER de façon individuelle via un administrateur autorisé.

Question 10

Quelle était le taux de cotisation par défaut d’un RVER en 2017? 2018? 2019?

Answer 10

2% du salaire brut en 2017
3% du salaire brut en 2018
4% du salaire brut en 2019

Question 11

Est-il possible de modifier le taux de cotisation d’un RVER?

Answer 11

Oui, à la hausse ou à la baisse.

Question 12

Vrai ou Faux?

Les employeurs doivent cotiser au RVER de leur employés s’ils en offrent un.

Answer 12

Faux, ils ne sont pas forcés de cotiser au RVER de leurs employés, mais ils peuvent le faire.

Question 13

Quel est le plafond de cotisation annuel ? (en %)

Est-ce que ça inclue les cotisations faites par l’employeur?

Answer 13

18%

Oui

Question 14

Simon veut cotiser dans son REER et son RVER. En petit génie, Simon sait que le plafond du RVER est de 18% et celui du REER est aussi de 18%. Il décide de mettre cotiser dans les deux, pourra-t-il cotiser au maximum dans les deux régimes? Pourquoi?

Answer 14

Il ne pourra mettre 18% de son salaire dans chacun des régimes. En effet, le maximum pour les DEUX est 18%. Ainsi, ils pourraient mettre 9% dans chaque par exemple.

Question 15

Vrai ou Faux?

Les frais de gestion dans un RVER sont plus élevé que dans un REER.

Answer 15

Faux, les frais de gestion sont plus bas dans un RVER que dans un REER.

Question 16

Comment appelle-t-on les fonds dans laquelle les cotisations d’un RVER sont versées ?

Answer 16

Fonds “cycle de vie”

Question 17

Combien d’options de placements peut offrir un RVER, excepté celui par défaut?

Answer 17

Au maximum 5 avec celle par défaut.

Question 18

Vrai ou Faux?
Plus qu’on est vieux, plus qu’on devrait avoir des placements risqué, car on a besoin de plus d’argent puisqu’on ne travaille plus

Answer 18

Faux!

Question 19

Vrai ou Faux?
Il est difficile pour les petites entreprises de mettre en place un RVER, car c’est difficile et couteux à gérer et administrer.

Answer 19

Faux! Le RVER n’est ni lourde, ni coûteuse pour les employeurs, car l’administration et la gestion est confiée à une administration externe, comme une institution financière.

Question 20

Simon gagne 50 000$ par année au 1er Janvier 2019. Il cotise à un RVER au taux de cotisation par défaut. Son employeur cotise également le même taux pour lui. Cette année-là, le rendement du fonds est 7% et les frais de gestions sont de 1.25%.
Combien d’argent, après avoir payé les frais de gestion fait Simon ?

Answer 20

Taux de cotisation par défaut au 1er janvier 2019 : 4%
Cotisation employé + employeur = 4% + 4% = 8%
Cotisation en argent : 50 000 * 0.08 = 4 000$
Combien de rendement après frais de gestion =
4000 * ( 0.07 - 0.0125) = 230$
La réponse est 230$.

Question 21

Est-ce que les cotisations à un RVER sont déductibles d’impôt?

Answer 21

Oui.

Question 22

Lors de la sortie de l’argent du RVER, est-ce que cet argent est imposable?

Answer 22

Oui

Question 23

Est-ce que quelqu’un peut sortir les cotisations faits par son employeur dans un RVER?

Answer 23

Seulement à partir de 55 ans, et ces retraits sont imposables.

Question 24

Est-ce un aussi bon programme pour les femmes que les hommes ?

Answer 24

Moins bon pour les femmes, car souvent les femmes ont des années de revenus plus faibles que les hommes (en espérant que ça change!). Le RRQ il y a une possibilité d’enlever les années plus faibles.

Question 25

Est-ce qu’on devrait obliger les employeurs à cotiser ?

Answer 25

On gagnerait encore plus d’épargne, encourager les employés à cotiser.

Question 26

Est-ce que le RVER est le meilleur moyen d’économiser pour la retraite pour les gens qui
gagnent peu. Un compte d’épargne libre d’impôt (CELI) serait-il plus approprié ?

Answer 26

C’est désavantageux, car le RVER viendrait baisser le SRG à la retraite, tandis que le CELI ne vient pas le baisser. Le CELI est plus approprié.

Question 27

Simon gagne 50 000$ par année.
Il cotise 2% par année dans un RVER et son employeur rien du tout. Son taux d’imposition est de 40%. Le fond du RVER à un rendement de 5% et des frais de gestion de 1.5%. a) Combien économise-t-il en impôt? b) Quel est son rendement sur le RVER à la fin de l’année?

Answer 27

Montant RVER (non admissible à l'impôt)
50 000 * 0.02 = 1 000$
Économie d'impôt : 1000 * 40% = 400$ d'économisé!

Rendement : 1 000 * (5% - 1.5%) = 35$