Steuerung der Adressenausfallrisiken

Question 1

Übersicht der rechtlichen Grundlagen als Rahmenbedingungen des Kreditgeschäfts

Answer 1

• Capital Requirements Regulation (CRR)
• Kreditwesengesetz (KWG) (Großkredite, Organkredite, Kreditunterlagen, …)
• Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk)
• Genossenschaftsgesetz (GenG)

Question 2

Anforderungen an Risikoprozesse:

Risikorelevante Kreditgeschäfte vs. Nicht-Risikorelevante Geschäfte

Answer 2

Institutsindividuelle Festlegung anhand Risikobeurteilung:

• kleiner/nicht risikorelevant (=risikoarm) -> Einzelvotum eines MA (bei Sparda Kredite <550TEUR)
• größer/risikorelevant -> Doppelvotum zweier MA

Question 3

Weitere Anforderungen an Kreditprozesse

Answer 3

• Kompentenzordnung mit Eskalationsverfahren
• Kreditwürdigkeitsprüfung
• Kreditverwendungskontrolle, Sicherheitenprüfung
• Intensivbetreuung, Problemkreditbearbeitung
• Verfahren zur Risikofrüherkennung
• Risikoklassifizierungsverfahren

Question 4

(Sparda-)Kreditprozess

Answer 4

• Kreditberatung (Vertrieb)
• Kreditgewährung (Marktfolge)
• Kreditweiterbearbeitung (Marktfolge)
• Kreditbearbeitungskontrolle (Marktfolge)

Question 5

Bestandteile der Kreditberatung

Answer 5

u. a.:
- Bonitätsprüfung
- Kreditantrag/-angebot

Question 6

Bestandteile der Kreditgewährung

Answer 6

u. a.:
- Bonitätsprüfung inkl. Risikoklassifizierung
- Sicherheitenverträge inkl. Bewertung
- Votierung/Genehmigung

Question 7

Reporting

Answer 7

Kreditrisikoberichte mit verschiedenen Ausprägungen (Kreditportfolioentwicklung, Neugeschäft, Risikovorsorge, …)

Question 8

Definition Adressenausfallrisiko

Answer 8

Adressenausfallrisiko ist die Gefahr, dass Verluste oder entgangene Gewinne aufgrund des Ausfalls des Kontrahenten das erwartete Maß übersteigen (nur Auswirkung auf potentielle Erfolgswirkung)

Question 9

Definition Unerwarteter Verlust

Answer 9

Abweichung der tatsächlichen Kreditausfälle zu den erwarteten Kreditausfällen

Question 10

Schema Risikodeckungsfonds

Answer 10

1. Kalkulation von Risikoprämien
2. Einstellung in den Risikodeckungsfonds
3. Vermögensminderungen durch eintretende Risiken

Question 11

Kreditportfoliomodelle

Answer 11

• Arbeiten meist mit VaR (99% Konfidenzniveau)
• Mögliche Betrachtungsgrößen: Ausfallmodus, Bonitätsmodus (Spread- und Migrationsvolatilitäten)
• Spreadrisiken (Credit Spread): Renditezuschlag für eingegangenes Risiko

Question 12

Zusammensetzung von Adressrisikokennzahlen

Answer 12

• Spreadrisiken
• Migrationsrisiken
• Adressenausfallrisiko
  (Korrelation von Spread- und Migrationsrisiken = 1)

Question 13

Stresstests

Answer 13

Finden auch zum Adressenausfallrisiko statt

-> Man muss Limite haben und sorgsam mit diesen umgehen