Aufsichtsrechtliche Rahmenbedingungen und deren Entwicklung

Question 1

Inwiefern kann die Aufhebung eines Gesetzes in Amerika 1999 unter Bill Clinton aus Auslöser der Finanzmarktkrise gesehen werden?

Answer 1

• Glass-Steagal-Gesetz von 1933 wurde aufgehoben, das die Fusion von Geschäftsbanken mit Investmentbanken verbot
• > Investmentbanken sollten für ihre Spekulationen nicht Zugriff auf die Einlagen der Bankkunden bekommen.
• Bill Clinton und die Direktorin des Ministerium für Wohnen und Städteplanung, Roberta Achtenberg, wollten Wohnungseigentum für Arme und Minderheiten fördern
• Ab Ende 2004 wurden Hypotheken-Bundles gebildet und an Banken verkauft, die daraus CDOs machten
• die Billionen-Blase platzte am 15. September 2008 mit dem Insolvenzantrag von Lehman Brothers

Question 2

Beweggründe für staatliche Eingriffe in den Bankensektor

Answer 2

• Zusammenbruch der Liquiditätsversorgung in der Finanzwelt
• Auftrags-, Nachfrage-, und Jobzahlenrückgänge in der Realwirtschaft
• Wachsende Haushaltsdefizite und drohende Bankrotte besonders von Schwellenländern

Question 3

Staatliche Maßnahmen zur Krisenprävention

Answer 3

Krisenprävention:

• Stabilitäts- und Wachstumspakt (-> Staatsverschuldung reduzieren)
• Europa 2020, neues Überwachungsverfahren, Euro-Plus-Pakt (-> Wirtschaftspolitik koordinieren)
• Finanzmarktreform (-> Finanzmärkte stabilisieren)

Question 4

Staatliche Maßnahmen zur Notfallhilfe

Answer 4

Notfallhilfe:

• Europäischer Stabilitätsmechanismus (ESM)
• Europäische Finanzstabilisierungsfazilität (EFSF)

Question 5

Finanzsektorregulierung im Rahmen des Single Rule Books für deutsche und europäische Institute

Answer 5

Für deutsche und europäische Institute: MaRisk (Mindestanforderungen an das Risikomanagement), KWG (Kreditwesengesetz); CRR (Capital Requirements Regulation), CRD IV(Capital Requirements Directive) -> CRR und CRD für technische Regulierungs- und Durchführungsstandards und Leitlinien
-> Beschlossen von BaFin und EBA

Question 6

Finanzsektorregulierung im Rahmen des Single Rule Books für international tätige Institute

Answer 6

Zusätzlich zu CRR und CRD IV kommen drei Säulen hinzu:

• Säule 1: Mindestkapital- und Liquiditätsausstattung
• Säule 2: Bankaufsichtlicher Überprüfungsprozess (SRP: Supervisory Review Process)
• Säule 3: Offenlegung
• > Beschlossen vom Baseler Ausschuss

Question 7

Bestandteile der aufsichtsrechtlichen EK-Anforderungen gemäß CRR

Answer 7

• Hartes Kernkapital
• Zusätzliches Kernkapital
• Ergänzungskapital
• Kapitalerhaltungspuffer
• Antizyklischer Kapitalpuffer
• Systemrisikopuffer und/oder Kapitalpuffer für G-SRI (Global System Relevant Institutes) bzw. A-SRI (Anderweitig systemrelevante Institute)

Question 8

Weitere Kennzahlen im Rahmen der CRR

Answer 8

• LCR (Liquidity Coverage Ratio - Mindestliquiditätsquote)
• NSFR (Net Stable Funding Ratio - Strukturelle Liquiditätsquote)
• LR (Leverage Ratio - Verschuldungsquote)

Question 9

Berechnung der LCR

Answer 9

Bestand an sofort verfügbaren Mitteln/Nettozahlungsmittelabflüsse nächste 30 Tage
(bei Sparda mind. 100%)

Question 10

Berechnung der NSFR

Answer 10

Verfügbarer Betrag stabiler Refinanzierung/Erforderlicher Betrag stabiler Refinanzierung
(bei Sparda mind. 100%)

Question 11

Berechnung der LR

Answer 11

Kernkapital/Aktiva + außerbilanzielle Verpflichtungen

bei Sparda mind. 3%

Question 12

SREP
ICAAP
ILAAP

Answer 12

Supervisory Review and Evaluation Process
Internal Capital Adequacy Assessment Process
Internal Liquidity Adequacy Assessment Process

Question 13

Prüfungsbestandteile des SSM “House of SREP”

Answer 13

1. Geschäftsmodell (kurzfristige Tragfähigkeit und mittelfristige Nachhaltigkeit wird betrachtet)
2. Governance und Risk-Management (deren Angemessenheit)
3. Kapitalbezogene Risiken (Block 1: SSM-Ansatz zur Bewertung von Risklevel und Kontrollen; Block 2: ICAAP Prüfung; Block 3: Kapitalangemessenheit unter Stress)
4. Liquiditätsrisiken (Block 1: SSM-Ansatz zur Bewertung von Risklevel und Kontrollen; Block 2: ILAAP Prüfung; Block 3: Liquiditätsangemessenheit unter Stress)
   - > Holistischer Ansatz und SREP-Bewertung

Question 14

Rolle des SRM bei der Finanzsektorregulierung

Answer 14

Gegründet als europäischer Abwicklungsfonds (SBRF - Single Bank Resolution Fund)

Question 15

Rolle des DGS bei der Finanzsektorregulierung

Answer 15

-> Aufbau eines Mindestvermögens i.H.v. 0,8% der gesicherten Einlagen
(Institutssichernde Systeme können als Einlagensicherungssysteme anerkannt werden)

Question 16

Bedeutung BAIT

Answer 16

Bankenaufsichtliche Anforderungen an die IT

Question 17

Instrumente zur Gewährleistung des Anleger-/Verbraucherschutzes

Answer 17

• Bankenaufsicht (FinDAG) (kollektiver Verbraucherschutz)
• Verbraucherkreditrecht im BGB (Info-Pflichten, Widerrufsrechte)
• Wertpapierhandelsgesetz (WpHG) (Anlageberatung, Beschwerderegister, Produktinfo-Blatt, …)
• Honoraranlageberatungsgesetz (Förderung Honorarberatung)
• Kleinanlegerschutzgesetz (grauer Kapitalmarkt)
• Wohnimmobilien-Kreditrichtlinie

Question 18

Risikomanagement: MaRisk

Answer 18

Die Mindestanforderungen an das Risikomanagement (BA), abgekürzt MaRisk (BA), sind Verwaltungsanweisungen, die mit einem Rundschreiben der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht für die Ausgestaltung des Risikomanagements in deutschen Kreditinstituten veröffentlicht wurden.
Die MaRisk konkretisieren den § 25a KWG und sind die Umsetzung der qualitativen Anforderungen aus Basel II bzw. Basel III an das Risikocontrolling von Banken und die entsprechenden bankaufsichtlichen Überprüfungsprozesse in deutsches Recht (sogenannte „zweite Säule“ von Basel II/III).

Question 19

Risikomanagement: Prävention strafbarer Handlungen

Answer 19

Wirtschftskriminalität richtet mit einer Dunkelziffer von bis zu 90% allein in Deutschland Schäden i.H.v. 6 Mrd. Euro p.a. an
-> Ombudsmann, Whistleblowing, Ethik- und Verhaltenskodex

Question 20

Risikomanagement: Ombudsmann & Whistleblowing

Answer 20

• Vermeidung von Vermögens- und Reputationsschäden
• Aufklärung von Insiderwissen
• Verhinderung von Einzelfällen
• > Bestrafung, Schadensersatz, Schadenverhinderung
• Ombudsmann als Vermittler: Mitarbeiter und Externe teilen illegale oder unredliche Handlungen mit
• > Persönlicher Kontakt mit Vermittler, oberstes Gebot: strikte Vertraulichkeit

Question 21

Risikomanagement: Ethik- und Verhaltenskodex

Answer 21

• Berufsethik
• Verhalten und Interessenskonflikte
• Umgang mit vertraulichen Informationen
• Einhaltung von Gesetzen und Arbeitsanweisungen
• Einhaltung des Kodex/ Meldung Fehlverhalten

Question 22

Nachteil LCR

Answer 22

Konzentration der Anlage aller Banken auf bestimmte Anlageformen

Question 23

Nachteil LR

Answer 23

Risiko ungewichtet, daher Begrenzung von risikoarmen Geschäften

Question 24

Nachteil NSFR

Answer 24

Begrenzung der Fristentransformation