Gestion des institutions financières Flashcards
Quel est le bilan comptable du secteur bancaire ?
Passif moins actif
Quels sont les risques qui doivent être gérés ?
- Risque de liquidité
- Risque de crédit
- Risque d’intérêt
Quels sont les actifs d’une banque ?
L’ensemble des
- Dépots
- Emprunts
- Capital (avoir des actionnaires)
Quels sont les passifs d’une banque ?
L’ensemble des
- Réserves
- Titres
- Prets
- Actifs physiques
Quels sont les dépôts payant peu d’intérêt mais couteux à administrer en raison de multiples transactions ?
- Compte chèque
2. Compte épargne
Quels sont les dépôts payant davantage d’intérêt mais moins couteux en frais d’administration ?
- Individuels
2. Corporatif ou gros investisseurs
De quoi sont constitués les emprunts d’une banque canadienne ?
- Avances de la banque du Canada
- Prêts d’autres institutions bancaires
- Cession en pension
- ventes à découvert de titres financiers
De quoi sont constitués le capital d’une banque canadienne ?
- Avoir des actionnaires
- Coussin de sécurité en cas de difficultés financières
- Ce qui resterait si on liquidait la banque aujourd’hui
Quand est-ce que les capital d’une banque augmente ?
- Lorsque les activités de la banque dégagent des profits
2. Lorsque de nouvelles émissions d’actions sont effectuées
De quoi sont constitués les actifs d’une banque canadienne ?
- Réserves
- Titres
- Prets hypothécaires
- Prêts commerciaux, industriels, immobiliers, etc.
Pourquoi est-ce que les reserves existent ?
Pour faire face aux demandes de retrait
De quoi sont constitués les réserves ?
- Numéraire dans les coffres
- Dépots à la banque du Canada
- Dépôts aupres d’autres banques
Entre quoi l’équilibre consiste dans la gestion des actifs ?
- Minimiser le risque
- Maximiser le rendement
- Assurer une. bonne liquidité
Entre quoi la diversification des actifs consiste dans la gestion des actifs ?
- Secteurs d’activités
- Types d’actifs
- Échéances
Pour quelle raison est-ce que les banques avaient peu d’emprise sur les passifs avant les années 1990 ?
En raison d’une source limité de dépots (compte chèques ou comptes d’épargne provenant de petits épargnants
Pour quelle raison est-ce que le système bancaire canadien dispose aujourd’hui d’une variété de manière de se financer ?
Parce qu’il ne dépend plus autant des dépôts de petits épargnants comme source de fonds
Que peut faire la banque pour financer une possibilité intéressante de prêt ?
- Peut emprunter auprès d’autres banques
- Peut émettre un certificat négociable de dépôt
- Peut faire une cession en pension
Pour quelle raison est-ce que la gestion du passif est une activité importante au sein d’une banque ?
Bien choisir pour limiter les risques
Quelles sont les deux façons de percevoir le capital ?
- Comme un coussin de sécurité
2. Comme l’avoir des actionnaires
Qu’est-ce que la capital ?
un coussin de sécurité qui réduit la probabilité que la banque soit déclarée insolvable
Quel est le rapport entre la capitalisation et le rendement sur l’avoir (profit par action) ?
Plus la capitalisation est élevée, moins le rendement sur l’avoir est élevé.
Entre quoi existe t-il une tension dans la gestion de la capitalisation ?
Entre risque (de faillite) et rendement sur l’avoir des actionnaires
Pour quelle raison existe t-il une tension entre risque (de faillite) et rendement sur l’avoir des actionnaires ?
- capitalisation élevée réduit le risque de crise mais le ROE est faible
- capitalisation faible augmente le risque de crise, mais le ROE est plus
élevé
Qu’à t-il été mis en place afin d’éviter le risque de tension entre risque (de faillite) et rendement sur l’avoir des actionnaires ?
Réglementation qui oblige les banques à
détenir suffisamment de capital
Quels sont des outils pour modifier la capitalisation ?
- Émettre (ou racheter) des actions
- Modifier la politique de dividende
- Modifier la croissance des actifs
Comment est-il possible d’identifier les emprunteurs à faible risque ?
- Filtrage dans la sélection des emprunteurs (« screening »)
- Spécialisation (secteur industriel, géographique) pour développer une expertise
- Suivi et clauses restrictives dans le contrat de prêt
- Relation de long terme avec les clients-emprunteurs (engagements à prêter et lignes de crédit)
- Demande de garanties (Collateral) et soldes compensateurs (« Compensating Balances »)
- Rationnement.
Quelles activités peuvent affecter les revenus et profits des banques mais pas leur bilans comptables ?
- Vente de prêt
- Frais divers
- Transactions
Quels sont les deux modèles visant à contrôler le risque des activités hors bilan ?
- Modèle VaR (Value-at-risk)
2. Test de résistance
En quoi consiste un test de résistance ?
En un impact potentiel d’un choc important, improbable mais quand même possible, sur la santé financière et la capitalisation d’une institution financière
Quand est-ce que la banque fait des profits ?
Lorsque qu’elle prête à bon taux à un risque acceptable
