Tema 1: Las Entidades de Crédito en España Parte 3: Basilea, MiFID y Reestrucuración Flashcards
Principales novedades de Basilea III (5)
- Endurecimiento de los requerimientos de capital
- Más capital y de mejor calidad
- Creación de colchones de capital
- Limitación del apalancamiento bancarios
- Introducción de los ratios de liquidez
1.- Endurecimiento de los requerimientos de capital
Para asegurar una mayor capacidad de absorber pérdidas en momentos de tensión
2.- Más capital y de mejor calidad
- El capital ordinario de Nivel 1 o Common Equity (CET 1)
- Se incrementar las exigencias de capital ordinario
El capital ordinario de Nivel 1 o Common Equity (CET 1)
Es el capital de mayor calidad y constituye la pieza fundamental de la nueva regulación. Está formado por Capital y Reservas
¿Hasta cuanto se incrementa las exigencias de Capital Ordinario?
Hasta el 4,5% (En Basila II se exigía el 2%)
3.- Creación de colchones de capital
a) Colchón de conservación de capital
b) Colchón anticíclico
a) Colchón de conservación de capital
Su objetivo es aumenta el capital en períodos de crecimiento económico para poder hacer uso de él en caso de incurrir en pérdidas. Se sitúa en el 2,5% de los APR y debe cubrirse con capital ordinario de Nivel 1 (CET1)
b) Colchón anticíclico
Se constituye únicamente en épocas de expansión excesiva del crédito bancario para evitar la formación de burbujas. Se sitúa entre el 0% y el 2,5% de los APR.
4.- Limitación del apalancamiento bancario
Se introduce un ratio de apalancamiento para limitar la cantidad máxima de deuda que una entidad de crédito puede asumir.
¿Cual es el ratio de endeudamiento mínimo?
3% del Capital de nivel 1 (CET1) sobre los Activos totales de la Entidad.
¿Cuando entro en vigor el ratio de endeudamiento mínimo?
Enero de 2018
5.-Introducción de dos ratios de liquidez
Con el fin de que las entidades de crédito tengan colchones suficientes de liquidez para superar tensiones de liquidez en el corto y el largo plazo
¿Como se introdujeron los dos ratios de liquidez?
De forma escalonada desde 2015, empezando con un ratio de 60% y aumento anula del 10% hasta el 2019 (100%)
¿Cuales fueron los dos ratios de liquidez?
Ratios de cobertura de liquidez
Ratio de Financiación estable neta
LCR
Ratio de cobertura de liquidez
NSFR
Ratio de financiación estable neta
Ratio de Cobertura de Liquidez (LCR)
Tiene por objetivo garantizar que las EC tengan suficientes activos líquidos de alta calidad para superar un escenario de tensión significativa de una duración de 30 días
Ratio de financiación estable neta (NSFR)
Su objetivo es evitar que la inversión a largo plazo se financie fundamentalmente con pasivos a corto plazo
Al recibir apoyo financiero exterior, España se vió obligada a adelantar el calendario de aplicación de Basilea III en algunos aspectos: (2)
1) Real Decreto-Ley 2/2011, de 18 de febrero, para el reforzamiento del sistema financiero
2) Memorandum de Entendimiento sobre Condiciones de Política Sectorial Financiera (MoU - Memorandum of Understanding)
1) Real Decreto-Ley 2/2011, de 18 de febrero, para el reforzamiento del sistema financiero
Establece una aplicación adelantada a marzo de 2011 y más exigente de los requerimientos adelantada a marzo de 2011 y más exigente de los requerimientos de capital de Basilea III. Por un lado, fijaba un ratio mínimo de capital principal (similar al CET1 de Basilea III) del 8% en general y del 10% para las entidades más dependientes de los mercados mayoristas). Por otro lado, se ofrecía el respaldo del FROB a aquella EC que no cumplieran los nuevos mínimos obligatorios de capital (entrada del FROB como accionista en el capital de los entidades).
2) Memorandum de Entendimiento sobre Condiciones de Política Sectorial Financiera (MoU - Memorandum of Understanding)
Firmado por España y la UE el 20 de julio de 2012 en el que se plasma las condiciones impuestas por la UE para el rescate de la banca Española
El MoU fija, a partir del 1 de enero de 2013…
un nivel mínimo del ratio de capital principal (core capital) de, al menos el 9% de sus exposiciones totales ponderadas por riesgo (va más allá de Basilea III). Se trata de que las entidades españolas se doten un capital, de la máxima calidad, suficientes para garantizar una elevada solidez.
¿Cuando se cerró el proceso de reforma de Basilea III?
El 7 de diciembre de 2017
Principales reformas: (5)
- Establecimiento de un suelo en el cálculo de los activos ponderados por riesgo (APR)
- Se restringe el uso de los models internos avanzados
- Aprobación de un enfoque estandarizado revisado para el riesgo de crédito
- Se introduce un nuevo método estandarizado para el riesgo operacional
- Se introduce un ratio de apalancamiento adicional para los bancos de importancia sistemática global
1.- Establecimiento de un suelo en el cálculo de los activos ponderados por riesgo (APR)
Los APR generados por modelos internos no podrán ser inferior al 72,5% resultantes de los modelos estandarizados. Este cambio permitirá una mayor comparabilidad entre entidades.
2.- Se restringe el uso de los models internos avanzados
para alguna clases de activos para lo que es difícil establece un modelo sólido (menor margen de actuación para las EC).
Las normas revisada de Basilea II debían entrar en vigor…
a partir del 1 de enero de 2022, pero se han retrasado a 2023 debido a la crisis del Coronavirus
MiFID
Market in Financial Instruments Directive
¿Que es la MiFID?
La Directiva europea que desde 2007, armoniza la regulación sobre los mercados de valores, los instrumentos financieros que en ellos se negocian y la protección a al clientela.
¿Que se aprobó en diciembre de 2018?
La adaptación de la normativa MiFID II (Directive 2014/65/EU relativa a los mercados de instrumentos financieros) al mercado español. La MiFID II sustituye a su predecesora MiFID I.
La MiFID entró en vigor en el mercado español en
enero de 2019
