CFP - Orçamento Doméstico Flashcards
Conceitue e formule o poder de poupança de uma família
O potencial de acumulação de uma família. PP = SF / TE PP = Poder de poupança SF = Superávit familiar TE = Total de entradas
Para calcular a renda disponível, que elementos devem ser considerados
Renda Disponível = Entradas - poupança e investimentos
De onde devemos programar os recursos para as necessidades abaixo: (a) Despesas correntes (b) Eventos inesperados (c) Grandes eventos planejados
(a) prioritariamente rendas (b e c) prioritariamente reservas
Eventos considerados no dimensionamento dos fundos de emergência
- Sinistros patrimoniais não cobertos por seguros contratados - Sinistros de saúde não cobertos por seguros e assistência médica - Qualquer situação de risco não coberta por seguros
Um casal que não possui filhos tem o seguinte orçamento familiar anual: Renda líquida do marido: R$ 400.000,00 Renda líquida da mulher: R$ 280.000,00 Despesas correntes: R$ 371.000,00 O marido tem um seguro de vida, sendo a mulher beneficiária. O prêmio desse seguro é igual a R$ 10.500,00 anuais. Supondo uma indenização de R$ 705.000,00, e que ela seja suficiente para cobrir 10 anos de suas despesas não cobertas pelo próprio salário, a taxa mínima real de rentabilidade dos seus investimentos deverá ser de aproximadamente:
DC = 371k - 10,5k = 360,5k Despesas não cobertas = 360,5k - 280k = 80,5k i = ? n=10 FV = 0 i = 2,48% ou seja, aproximadamente 3% aa
Um casal que não possui filhos tem o seguinte orçamento familiar anual: Renda líquida do marido: R$ 300.000,00 Renda líquida da mulher: R$ 180.000,00 Despesas correntes: R$ 252.000,00 O marido tem um seguro de vida, sendo a mulher beneficiária. O prêmio desse seguro é igual a R$ 9.500,00 anuais. Supondo taxa de juros real líquida de 4% ao ano, inflação de 2% aa, e que a indenização a ser recebida pela mulher seja suficiente para cobrir 10 anos de suas despesas não cobertas pelo próprio salário e que ela saca os recursos no INÍCIO de cada ano, o valor adequado da cobertura desse seguro é aproximadamente:
R$ 527.208,23
Como se calcula o patrimônio líquido de uma família ou pessoa física?
PL(pf) = Ativo total - Passivo Total
Como se calcula o índice de cobertura de uma família
Pela divisão do Ativo Circulante (disponível de curto prazo) pelo Passivo Circulante (dívidas de curto prazo).
Para efeito de cálculo do Patrimônio Líquido de uma família, o que seria considerado como Ativo, na lista abaixo: (1) Renda anual familiar (2) Imóvel alugado a terceiros (3) PGBL (4) Renda anual de imóveis alugados (5) Fundos DI
Itens 2, 3 e 4
Na lista abaixo, o que seria considerado como Ativo Circulante, no balanço familiar? (1) Renda anual familiar (2) Imóvel alugado a terceiros (3) PGBL (4) Renda anual de imóveis alugados (5) Fundos DI
(5) Fundos DI - resgate de curto prazo.
Que aspectos devem ser considerados no planejamento de liquidez
Patrimônio disponível Perfil de liquidez Poder de poupança
O balanço patrimonial de pessoas físicas é dividido em Investimentos e Financiamentos. Quais os componentes do “Financiamento”
- Caixa e investimentos de alta liquidez - Investimentos de Longo Prazo - Bens pessoais.
O balanço patrimonial de pessoas físicas é dividido em Investimentos e Financiamentos. Quais os componentes do “Financiamento”
- Passivos de curto prazo - Passivos de Longo Prazo - Patrimônio Líquido
Como se calcula o índice de endividamento de uma família?
Pagamento de dívidas / Total de Rendas
No CDC qual é o padrão utilizado para o cálculo das parcelas? (a) SAC (b) Price
(b) Price
O que significa CET. Como é calculado?
Custo Efetivo Total. Incluindo no valor presente todos os custos do empréstimo ou financiamento, o a eles relacionados (tarifas, seguros, tributos, etc.)
A concepção inicial do Leasing contempla a recompra ou não
Não contempla.
No leasing o valor econômico do bem está associado ao seu uso ou a sua posse?
Ao seu uso
Que impostos sobre o faturamento incidem no leasing
ISS Não incide IOF.
Quanto aos encargos financeiros, qual a vantagem do leasing sobre o financiamento?
Menores do que no financiamento
Qual modalidade do leasing permite que o ativo não seja registrado no ativo da arrendatária.
Leasing operacional
Possíveis desfechos ao final de um contrato de leasing, em geral.
• Renovação de contrato ao final • Compra do bem pelo valor estabelecido • Encerramento do contrato e devolução do bem
Quais são os prazos mínimos do leasing financeiro?
- 2 anos - vida útil econômica de até 5 anos - 3 anos - vida útil econômica além de 5 anos.
No caso do leasing financeiros os bens …… ser registrados no ativo da arrendatária.
devem
