Zahlungsstrom-Kennzahlen Flashcards
1
Q
Dynamischer Liquiditätsgrad
A
(CF operativ/kurzfristige Effektivverschuldung)
kurzfristige Effektivverschuldung=kurzfristige Verbindlichkeiten-Liquide Mittel
- Analyse zukünftige Zahlungsfähigkeit
- hoher Grad=gut
2
Q
CF to Debt Ratio
A
CF Operativ / Average FK
3
Q
Dynamischer Verschuldungsgrad
A
Effektivverschuldung/CF operativ
Effektivverschuldung=kurzfristige Verb. - Liquide Mittel
- Analyse Schuldendeckungsfähigkeit durch Ermittlung der Jahre, in denen vollständige Rückzahlung aus operativem CF möglich ist (wenn alles andere ceteris paribus)
- Kleiner Grad: gut
4
Q
Cash-Burn-Ratio
A
Finanzmittelbestand/negativer CF aus operativer Tätigkeit
- Ermittlung nur bei negativem Zahlungsstrom aus operativer Tätigkeit
- Hinweis bestandsgefährdende Risiken
5
Q
Free Cashflow
A
CF operativ - CF Investition
