Risiko- und Kapitalsteuerung

Question 1

Regulatorischer Kapitalbedarf

Answer 1

Grundidee:
Mindestkapital in Abhängigkeit der (grob
erfassten) wichtigsten Bankrisiken

Regulierung:
Säule 1

Abgedeckte Risiken:
Ausfallrisiken,
Marktrisiken, operationelle
Risiken

Methodische Freiräume:
Begrenzt

Question 2

Ökonomischer Kapitalbedarf

Answer 2

Grundidee:
Angemessene Kapitalausstattung im Hinblick auf
alle Risiken und die Überlebensfähigkeit der Bank

Regulierung:
Säule 2 (pillar 2) ICAAP

Abgedeckte Risiken:
Grundsätzlich alle Risiken

Methodische Freiräume:
Grundsätzlich unbegrenzt

Question 3

Zwei Elemente der dezentralen Risikosteuerung

Answer 3

Limitierung
Die Risikopositionen und Verluste der
dezentralen Einheiten werden im
Rahmen eines Limitsystems begrenzt.

Kalkulation
Der Verzinsungsanspruch des durch die
Risikopositionen “gebundenen” Kapitals
wird den dezentralen Einheiten
verrechnet (bis auf Einzelgeschäftsebene, soweit möglich).

Question 4

RORAC Return on Risk Adjusted Capital

Answer 4

Nettoertrag / Risiko-(adjustiertes)Kapital

Question 5

RARO(RA)C Risk adjusted Return on (Risk Adjusted) Capital

Answer 5

(Nettoertrag - Kapitalkosten) / Risiko-(adjustiertes)Kapital

Question 6

Was misst der RORAC?

Answer 6

Der RORAC misst die Verzinsung des eingesetzten Risikokapitals

Question 7

Was misst der RAROC?

Answer 7

Der RAROC misst die Verzinsung des eingesetzten Risikokapitals im Vergleich zur geforderten Mindestverzinsung (“Kapitalkosten”, “hurdle rate”)

RAROC = RORAC – hurdle rate

Question 8

Was ist e Risikotragfähigkeit (risk capacity)?

Answer 8

Die Risikotragfähigkeit (risk capacity) ist die Fähigkeit, Verluste zu tragen. Sie wird durch das Eigenkapital bestimmt.

Question 9

Was ist Risikobereitschaft (risk appetite) ?

Answer 9

Die Risikobereitschaft (risk appetite) ist eine Entscheidung der Unternehmungsleitung. Sie entscheidet über einen Sicherheitsanspruch und ein Risiko(kapital) budget (Verlustobergrenze) sowie dessen Verteilung
(Allokation)