Chapitre 7 - Autre frais et profit

Question 1

Quelle est l’équation fondamentale en assurance?

Answer 1

Prime = Sinistres + Frais de règlement de sinistres + Frais de souscription + Profit de souscription

Question 2

Quelle est la formule de la prime?

Answer 2

P = (sinistres + frais de règlement + frais de souscription fixes)/(1 - provision pour frais variables - profit de souscription cible)

Question 3

Quelle est la formule de la prime moyenne? (P/unités d’exposition(X))

Answer 3

P = ((sinistres/X) + frais de règlement moyen par unité + frais de souscription fixe par unité)/(1 - provision pour frais variables - profit de souscription cible).

Question 4

Avec les données suivantes :
Sinistre moyen espéré incluant frais de règlement de sinistres : 180 $
Frais de souscription fixes par unité : 20$
Frais de souscription variables : 15% de la prime
Profit de souscription cible : 5% de la prime
Déterminer la prime indiquée par unité d’exposition.

Answer 4

P barre = (180 + 20)/(1 - 0.15 - 0.05) = 250

Question 5

Quelles sont les différentes catégories de frais de souscription?

Answer 5

• Commissions et courtage
• Autres frais d’acquisition
• Frais généraux
• Taxes, licences et frais d’association

Question 6

Quelles sont les 3 méthodes de projection des frais de souscription?

Answer 6

1. Méthode avec toutes dépenses variables
2. Méthode basée sur la prime
3. Méthode basée sur les unités d’exposition/polices

Question 7

Comment sont traités les frais variables dans les méthodes de projection?

Answer 7

Les trois méthodes divisent les dépenses variables par les primes.

Question 8

Comment sont traités les frais fixes dans les méthodes de projection?

Answer 8

Les méthodes de toutes dépenses variables et basée sur la prime divisent les frais fixes par les primes alors que la méthode basée sur les unités divise les frais fixes par les unités.

Question 9

Comment sont traités les primes/unités à utiliser dans le calcul de projection?

Answer 9

Les frais encourus à l’émission de la police sont divisés par les primes écrites/unités alors que les frais encourus durant le terme sont divisés par les primes/unités acquises

Question 10

Comment utilise-t-on la méthode avec toutes dépenses variables?

Answer 10

1. On ne fait aucune distinction entre les frais fixes et variables : tous % de la prime.
2. Les ratios de frais variables pour les catégories de : commissions et courtage, autres frais d’acquisition et taxes, licences et frais d’associations sont calculés avec les primes écrites au dénominateur.
3. Le ratio de frais variables pour les frais généraux est calculé avec les primes acquises.
4. On somme les ratios de chaque année moyen pour trouver le ratio final, et on peut utiliser celui ci dans le calcul de la prime indiquée moyenne par unité.

Question 11

Quels sont les problèmes de la méthode avec toutes dépenses variables?

Answer 11

• Sous-estime la prime requise pour les risques avec une prime relativement petite.
• Surestime la prime requise pour les risques avec une prime relativement grande.

Question 12

Comment utilise-t-on la méthode basée sur la prime?

Answer 12

1. On sépare en deux calculs : pour les frais fixes et pour les variables (on a donc un % donné des frais assumés fixes dans notre tableau pour chaque frais).
2. On fait comme la méthode avec toutes dépenses variables mais séparément pour les fixes et les variables en ajoutant le %.
3. Ratio de frais fixes = somme des ratios pour chaque type de frais, même chose pour variables.
   ** Somme du ratio fixe + variable = ratio de la méthode avec toutes dépenses variables
   Voir page 24 pour utilisation par la suite

Question 13

Quels sont les problèmes de la méthode basée sur la prime?

Answer 13

• Suppose que les ratios historiques seront les mêmes dans la période projetée.
• Le ratio pour la portion fixe peut présenter des distorsions si le niveau de primes historiques vs projetées diffère

Question 14

Comment utilise-t-on la méthode basée sur les unités d’exposition/polices?

Answer 14

On a encore un % donné de frais assumés fixes
1. On calcule les ratios séparément pour frais variables et fixes.
2. Les frais variables sont traités comme les deux autres méthodes.
3. Les frais fixes sont plutôt divisés par le nombre d’unités écrites ou acquises plutôt que par les primes.

Question 15

Quels sont les problèmes potentiels et les améliorations futures de la méthode basée sur les unités d’exposition?

Answer 15

• Demande de séparer les frais fixes et variables (au jugement)
• Elle alloue des frais fixes à chaque province basé sur la proportion des unités mais les frais peuvent varier
• Certains frais considérés fixes varient pourtant
• Des études pourraient permettre de mieux considérer les économies d’échelle

Question 16

Qu’arrive-t-il aux frais variables lorsque la prime change?

Answer 16

Ils changement automatiquement donc pas besoin d’appliquer une tendance.

Question 17

Qu’arrive-t-il aux frais fixes lorsque la prime change?

Answer 17

Pour la méthode basée sur la prime : aucune projection nécessaire
Pour la méthode basée sur les unités : aucune projection si la base d’exposition est sensible à l’inflation, sinon les frais fixes risquent de changer et on doit les projeter

Question 18

Quelles sont les deux sources du profit total d’une compagnie d’assurance?

Answer 18

1. Profit d’investissement
2. Profit de souscription

Question 19

Quelle est la formule du profit de souscription?

Answer 19

Profit de souscription =
Primes
- sinistres
- frais de règlement
- frais de souscription

Question 20

Quelle est la formule du taux de sinistre permis (permissible loss ratio)?

Answer 20

PLR = 1 - (Frais de souscription fixes/primes) - (Frais de souscription variables/primes) - profit de souscription cible.