ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCOS DA ATIVIDADE BANCÁRIA Flashcards
Avaliação da intenção de pagar
Caráter do emissor
Avaliação da geração futura de caixa recorrente e livre para quitação de obrigações futuras
Capacidade de pagar
Avaliação de fontes alternativas de caixa para quitação de obrigações financeiras
Capital
Avaliação da garantia específica da operação
Colateral
Avaliação dos deveres do tomador na operação, que vão além do repagamento da dívida
Condições ou Covenants
Nessa análise, o analista está preocupado em avaliar variáveis ou fatores de análise que afetam o risco de crédito e que são de difícil mensuração. Análise top-down
Análise qualitativa
Nessa análise, são utilizadas técnicas numéricas para analisar fatores que são quantificáveis
Análise quantitativa
Risco relacionado à volatilidade de determinado ativo, ou seja, à oscilação dos preços
Risco de mercado
Quanto menor o prazo do ativo, maior seu risco
Falso, quanto maior o prazo do ativo, maior o risco
Defina risco não sistemático/diversificável e dê um exemplo
Risco específico de uma companhia, não vem do sistema
- Exemplo: a Petrobras quebra, mas os preços das ações de uma outra empresa não serão necessariamente afetados por isso
Defina risco sistemático e dê um exemplo
Risco que pode afetar o sistema inteiro
- Exemplo: covid, eleições, desastres naturais etc
Defina risco de liquidez
Quando um interessado em negociar um ativo não pode fazê-lo porque ninguém no mercado deseja negociar aquele ativo
Como se proteger do risco de liquidez
Tendo uma reserva de emergência com alta liquidez
Risco de inadimplência é o mesmo que
Risco de crédito
Defina alavancagem
Capacidade que uma empresa possui para utilizar ativos ou recursos externos
Risco proveniente de falhas humanas, falhas de sistemas etc
Risco operacional
Risco de o negócio não dar certo/não executar a operação
Risco de liquidação
Risco do valor do seu patrimônio sofrer oscilações devido à variação da taxa de câmbio
Risco de mercado externo
Apenas contratos negociados privativamente, como os negociados em balcão, estão sujeitos a este risco
Risco de contraparte
Risco de uma contrato financeiro não ser cumprido por uma das partes
Risco de contraparte
Risco de imagem
Probabilidade de uma organização sofrer perdas financeiras devido a eventos de risco, fatores externos etc, que comprometem a reputação da empresa
Risco devido à má formalização de contrato
Risco legal
Os parâmetros básicos utilizados para orientar a concessão de crédito norteiam se nos chamados “C’s do crédito”. São eles:
(A) caráter, carreira, capacidade, condições e colateral;
(B) cadastro, comunicação, caráter, coação e capital;
(C) caráter, cadastro, capital, condições e composição;
(D) caráter, capacidade, capital, condições e colateral;
(E) caráter, cadastro, capacidade, condições e comunicação
Letra D
A possibilidade de perda associada ao decréscimo dos ganhos esperados provocado pela deterioração da qualidade creditícia do tomador do crédito é uma situação contemplada no conceito de risco de mercado
Falso, pois na verdade o risco de mercado está associado à volatilidade de ativos, e não à qualidade creditícia do tomador de crédito
O risco legal associado à inadequação ou à deficiência em contratos firmados com clientes beneficiários de recursos faz parte do risco operacional
Verdadeiro, pois essas inadequações ou deficiências podem ser causados
O C de colateral diz respeito à capacidade de o cliente oferecer ativos que garantam à instituição financeira que lhe tenha concedido o crédito uma segurança adicional quanto ao retorno dos recursos emprestados
Verdadeiro
O C de capital representa exclusivamente o volume de recursos que o tomador do crédito mantém disponível em caixa com o objetivo de honrar obrigação resultante de crédito que lhe tenha sido concedido por instituição financeira
Falso, pois o capital também se refere a fontes alternativas de caixa
Resulta de falha, fraude, deficiência ou inadequação de processos internos, pessoas e sistemas, ou de eventos externos, incluindo as perdas legais
risco operacional
É consequência da desvalorização de instrumento financeiro ou de carteira de instrumentos financeiros, decorrente de variação nas taxas de juros, nas taxas de câmbio, nos preços de ações ou nos preços de mercadorias
risco de mercado
Decorre dos descasamentos entre os pagamentos e os recebimentos, em consequência dos diferentes prazos de liquidação, que podem afetar a capacidade de pagamento da instituição
risco de liquidez
Um dos riscos típicos associados a uma instituição financeira é o risco operacional. Esse risco pode ser considerado decorrente de
a) uso de processos e controles internos inadequados.
b) redução da qualidade como devedor de algum tomador de empréstimos.
c) variação distinta de preços de ativos ou passivos, devido a sensibilidades diferentes a mudanças no mercado.
d) inadimplência dos tomadores de empréstimos.
e) alteração no valor de mercado do portfólio de títulos de renda fixa da instituição.
a)
b - crédito
c - mercado
d - crédito
e - mercado
Há várias condições que ampliam o risco de crédito de uma instituição financeira e que, portanto, devem ser consideradas e controladas para mitigar esse risco.
Dentre as condições listadas a seguir, todas ampliam esse risco, EXCETO
a) A falta de entendimento adequado sobre a operação do tomador de empréstimos.
b) A falta de conhecimento sobre as variações futuras nas condições econômicas globais.
c) A concessão de créditos para empresas ou indivíduos econômica e financeiramente correlacionados.
d) A instabilidade das fontes dos recursos captados pela instituição financeira.
e) O acompanhamento inadequado da evolução do tomador de empréstimos
d)
b - saber se a expectativa para o setor daquela empresa tomadora de empréstimo é boa ou ruim é um fator importante a se considerar
c - se um banco empresta dinheiro para uma empresa e para seu proprietário individualmente, e ambos dependem um do outro para gerar receita ou para garantir a liquidez, problemas em uma das partes podem levar a problemas na outra
Ao procurar uma instituição financeira com o objetivo de obter financiamento para aquisição de nova frota de veículos de entrega, um empreendedor foi informado que sua proposta havia sido recusada em função de restrições em relação a um de seus sócios registradas em diversos órgãos de proteção de crédito.
No tocante aos Cs do crédito, a proposta do empresário foi recusada com base no aspecto relacionado
a) ao Capital.
b) ao Caráter.
c) à Condição.
d) à Capacidade
b)
o fato de o sócio estar negativado representa uma perda de credibilidade, que é associada ao C de caráter
Os cinco Cs do crédito representam uma forma tradicional de referência aos aspectos mais importantes a serem avaliados pelas instituições financeiras antes da concessão de empréstimos ou de financiamentos. Colateral, um desses cinco Cs, está associado
a) às garantias apresentadas pelo proponente, que devem ser totalmente cobertas por fundo de aval, como, por exemplo, o FGI do Banco do Brasil.
b) à concorrência, devendo ser avaliado pela análise de crédito.
c) às garantias apresentadas pelo proponente e, nesse sentido, o FAMPE pode ser levado em consideração, embora outras garantias sejam necessárias.
d) às garantias apresentadas pelo proponente, desconsideradas as oferecidas por sociedades garantidoras de crédito e fundos de aval.
c)
Assinale a alternativa que NÃO corresponde a um dos conceitos que fazem parte dos Cinco C’s do crédito.
a) Conhecimento.
b) Caráter.
c) Colateral.
d) Condições.
e) Capital.
a)
Os 5C’s do crédito são: capital, capacidade, caráter ou credibilidade, colateral ou covenants, condições
Com relação à gestão do risco de crédito, qual das opções abaixo contempla elementos que NÃO precisam estar presentes na estrutura de gerenciamento de risco de crédito?
a) Políticas e estratégias de gerenciamento do risco e mecanismos de mitigação de risco.
b) Procedimentos para a recuperação de créditos.
c) Sistemas, rotinas e procedimentos para identificar, mensurar, controlar e mitigar a exposição ao risco de crédito.
d) Procedimentos destinados a manter a exposição ao risco de alterações no valor de mercado e adequada validação dos sistemas que calculam os valores de mercado
d)
