Fit & Proper Flashcards
Er der nogle formelle kompetencekrav til ledelsen i et alm. kapitalselskab, der ikke er en finansiel virksomhed?
Nej. Der er alene krav om:
1) ikke umyndighed og værgemål mv. (SL § 112)
For børsnoteret A/S derudover:
forbud mod at formanden udfører andet hverv for selskabet udover formandsposten (SL § 114)
Hvad er baggrunden for de særlige Fit & Proper regler for ledelsen i finansielle virksomheder, operatører af regulerede markedet (børser), mv.?
Efter finanskrisen vurderede Finanstilsynet, at de daværende regler om fit & proper stort set gjorde det umuligt i praksis at afsætte et ledelsesmedlem.
HUSK: En medvirkende årsag til finanskrisen var, at bestyrelserne manglede de fornødne kompetencer til reelt at kunne give den daglige ledelse et fagligt og ledelsesmæssigt modspil !!!
Reglerne blev skærpet betydeligt i 2010:
- Tillid til den finansielle sektor skal indgå i bedømmelsen af adfærd
- Man skal være egnet til ledelsesposten i den konkrete virksomhed og stilling
Rangvid-rapporten (2013) ➡️ Udvalg for bedømmelse af årsager til finanskrisen:
1) en række pengeinstitutter inden og under finanskrisen var præget af dårlig ledelse
2) adm. direktører i visse institutioner var for magtfulde til deres bestyrelser og agerede egenrådigt!
Hvad er formålet med Fit & Proper-reglerne (hint: ansvarlig og effektiv drift + sikre finansiel stabilitet)?
Finanstilsynet er efter en række EU-direktiver forpligtet til at sikre, at ledelsen i finansielle virksomheder er egnede og hæderlige.
Fit & Proper = “Egnet og hæderlig”:
formål at sikre, at finansielle virksomheder ledes af tilstrækkeligt egnede og hæderlige personer.
Fit & Proper-reglerne skal skabe ansvarlig og effektiv drift af virksomhederne og sammen med reglerne om bl.a. kapitalgrundlag og risikostyring medvirke til at sikre finansiel stabilitet (reducere risikoen for at virksomheder kommer i problemer).
➡️ kommer virksomheden i problemer, har det typisk stor økonomisk konsekvens for kunder og samfundet (herunder tilliden til branchen, f.eks. Danske Banks hvidvaskssag)
Hvilke action points opstillede Rangvid-rapporten?
1) Ledelsen skal være sit ansvar bevidst
2) Når man påtager sig bestyrelsesansvaret, skal man være sikker på, at man har kompetencerne til at løfte ansvaret
3) Enhver bestyrelse er forpligtet til at sætte sig grundigt ind i den finansielle virksomheds aktiviteter og forholde sig hertil, for at kunne give direktionen et med- og modspil.
● indebærer bl.a. også et krav til om at afsætte tilstrækkeligt med tid, jf. FIL § 64 a
4) Indført krav om grundkursus i bestyrelseskompetencer siden 1. januar 2017, jf. FIL § 64 b
Hvad er bestyrelsens opgaver?
UP: Ansvaret for den finansielle virksomhed ledes forsvarligt ligger hos ledelsen, dvs. Bestyrelsen og direktionen
Bestyrelsen er det øverste ledelsesorgan og vælges i banker af generalforsamlingen
Bestyrelsens væsentligste opgave er at påse, ansætte og afskedige direktionen samt lægge en overordnet strategi for virksomheden.
Forbud mod dobbeltrolle i samme virksomhed:
● Hvervet som bestyrelsesmedlem i en finansiel virksomhed kan ikke forenes med en stilling som direktør i samme virksomhed, jf. FIL § 73 (skærpelse i forhold til SL § 111)
Hvad er direktionens opgaver?
Direktionen skal forestå den daglige ledelse af virksomheden i overensstemmelse med lovgivningen, de af bestyrelsen vedtagne politikker samt evt. andre mundtlige eller skriftlige beslutninger og anvisninger fra bestyrelsen
Implementering af bestyrelsens retningslinjer og politikker samt godkendelse af virksomhedens forretningsgange
Direktionen skal sørge for at give information til bestyrelsen samt godkende virksomhedens forretningsgange
Direktionen har det daglige ledelsesmæssige ansvar for, at virksomheden kun træffer dispositioner, som direktionen og medarbejdere i fornødent omfang kan vurdere risiciene ved og konsekvenserne af
Hvad siger reglen i FIL § 64, stk. 1?
Et medlem af bestyrelsen eller direktionen i en finansiel virksomhed:
1) Skal have tilstrækkelig viden, faglig kompetence og erfaring til at kunne varetage hvervet eller stillingen
[Egnethed]: bedømmelsen er subjektiv
2) Skal have tilstrækkeligt godt omdømme og kunne udvise hæderlighed, integritet og tilstrækkelig uafhængighed ved varetagelsen af hvervet eller stillingen
[Hæderlighed]: bedømmelsen er objektiv
3) Må ikke være pålagt strafansvar for overtrædelse af straffeloven, den finansielle lovgivning eller anden relevant lovgivning, hvis overdtrædelsen indebærer risiko for, at vedkommende ikke kan varetage sit hverv eller sin stilling på betryggende måde
[Hæderlighed]: bedømmelsen er objektiv
4) Må ikke have indgivet begæring om eller være under rekonstruktionsbehandling, konkurs eller gældsanering
[Insolvensbehandling]: bedømmelsen er objektiv
5) Må ikke have udvist en sådan adfærd, at der er grund til at antage, at medlemmet ikke vil varetage hvervet eller stillingen på forsvarlig måde
[Generalklausul]: bedømmelsen er subjektiv
Hvad tilsiger oplysningspligt i FIL § 64, stk. 5.
Medlemmer af bestyrelsen eller direktionen i en finansiel virksomhed meddeler Finanstilsynet oplysninger om forhold nævnt i stk. 1 i forbindelse med deres indtræden i virksomhedens ledelse og om forhold som nævnt i stk. 1, nr. 2-6, hvis forholdene efterfølgende ændres.
HUSK: [Løbende forpligtelse]!!!
Der lægges altså vægt på hensynet til at opretholde tilliden til den finansielle sektor.
Skal et ledelsesmedlem i en finansiel virksomhed afsætte tilstrækkelig tid til at varetage sit hverv?
Ja, jf. FIL § 64 a.
Ledelsesmedlemmet skal løbende vurdere, om den pågældende har afsat tilstrækkelig tid til varetagelse af sit hverv.
Vurderingen skal inddrage virksomhedens størrelse, organisation og kompleksitet.”
Skal et ledelsesmedlem i en finansiel virksomhed gennemføre et grundkursus i de kompetencer, der er nødvendige for at varetage de forpligtelser og funktioner, som kræves af bestyrelsesmedlemmer i den virksomhedstype, som den pågældende er indtrådt i?
Ja, jf. § 64 b.
Skal et penge- eller realkreditinstitut som led i sin virksomhedsstyring identificere instituttets “nøglepersoner”?
Ja, jf. FIL § 64 c.
Hvem?:
1) Den ansvarlige for risikostyringsfunktionen,
2) Den ansvarlige for compliancefunktionen
3) Den ansvarlige for kreditområdet,
4) Den ansvarlige for den interne revision,
5) Den ansvarlige for hvidvaskforebyggelse, og
6) Medlemmer af den faktiske ledelse, der er ansvarlige for compliancefunktionen eller hvidvaskforebyggelse, men som ikke er ansvarlige for compliancefunktionen, jf. nr. 2, eller den ansvarlige for hvidvaskforebyggelse, jf. nr. 5
Skal bestyrelsen for en finansiel virksomhed være kollektivt egnet, og hvad ligger her?
Ja, jf. FIL § 64 e.
Bestyrelsesmedlemmer skal have tilstrækkelig kollektiv viden, faglig kompetence og erfaring, til at kunne forstå virksomhedens aktiviteter og de hermed forbundne risici.
Bestyrelsens sammensætning skal afspejle en tilstrækkelig bred erfaring!!!
● fx kan en del af bestyrelsen have lovmæssig forståelse / en anden del har kendskab til de væsentligste aktiviteter + bør være udpeget b-medlemmer der er primært fagansvarlige for enkeltområder (kan imidlertid være betænkeligt, da det kan erodere det selskabsretlige princip om at ledelsen er ansvarlige kollektivt)
Mindst ét bestyrelsesmedlem skal have været medlem af en direktion i anden relevant finansiel virksomhed, jf. § 64 e, stk. 2 og stk. 3
Hvad forstås ved, at Fit & Proper indebærer et 2-grenet kompetencekrav for bestyrelsen (hint: individuelt+kollektivt)?
(i) Individuelt: Hvert enkelt bestyrelsesmedlem skal til enhver tid have tilstrækkelig viden, faglig kompetence, og erfaring til at kunne varetage hvervet som bestyrelsesmedlem i den konkrete finansielle virksomhed, jf. FIL § 64
(ii) Kollektivt: Bestyrelsesmedlemmerne skal tillige samlet set have tilstrækkelig viden, faglig kompetence, og erfaring til at kunne forstå virksomhedens aktiviteter og risiciene forbundet med dem, jf. FIL § 64 e
Bestyrelsen skal f.eks. besidde tilstrækkelig viden og erfaring til at kunne udfordre direktionen på en konstruktiv måde (modspil)
Særligt om bestyrelsesmedlemmer i et SIFI
Et medlem af bestyrelsen i et SIFI (Systematically Important Financial Insitution) må alene besidde én af følgende kombinationer af direktør- og bestyrelsesposter:
● 1 direktørpost kombineret med 2 bestyrelsesposter
● 4 bestyrelsesposter
Systematisk vigtig betyder, at såfremt der opstår problemer i banken, kan dette få
konsekvenser for hele sektoren!
Hvilken myndighed fører løbende tilsyn med, at medlemmerne af finansielle virksomheders direktion og bestyrelse lever op til kravene om fit & proper?
Finanstilsynet vurderer ved
1) indtræden, om et ledelsesmedlem lever op til fit & proper-kravene på baggrund af en ansøgning indsendt af enten virksomheden eller ledelsesmedlemmet. Vurderingen er altid konkret og individuel på baggrund af ledelsesmedlemmets stilling i virksomheden (skrivebordsvurdering = ingen interviews, mundtlige høringer eller lignende)
2) ændringer i ledelsen (indtræden og udtræden) hvor virksomheden meddeler via indberetningsblanket
OBS: Den finansielle virksomhed er selv ansvarlig for, at ledelsen opfylder fit & proper-kravene!
