Chapitre 7 - Autres frais et profit Flashcards
Quelle est la formule pour calculer la prime et la prime moyenne ?
P = L + EL + (EF + V x P) + QT x P
P = (L + EL + EF)/(1 - V - QT)
Pour obtenir la prime moyenne, on divise L, EL et EF par X.
X = unités d’exposition
P = prime
L = sinistres (L/X = prime pure)
EL = frais de réglement sinistres
EF = frais de souscription fixes
EV = frais de souscription variables
V = Provision pour frais variables (EV/P : ratio de frais de souscription)
QT = profit
Quelles sont les différentes catégories de frais de souscription ?
- Commissions et courtage
- Autres frais d’acquisition
- Frais généraux
- Taxes, licences et frais d’association
Quelles sont les méthodes de projection des frais de souscription ?
- Méthode avec toutes dépenses variables
- Méthode basée sur la prime
- Méthode basée sur les unités d’exposition/polices
Quelle est le traitement des frais variables selon les 3 méthodes de projection des frais de souscription ?
Les trois méthodes divisent les dépenses variables par les primes.
Quelle est le traitement des frais fixes selon les 3 méthodes de projection des frais de souscription ?
Méthode avec toutes dépenses variables & Méthode basée sur la prime : divisent les frais fixes par les primes
Méthode basée sur les unités d’exposition/polices : divise les frais fixes par les unités (ou le nombre de polices)
Quelles sont les primes ou unités dans le calcul selon les 3 méthodes de projection des frais de souscription ?
Les frais encourus à l’émission de la police sont divisés par les primes écrites et/ou unites écrites alors que les frais encourus durant le terme de police par les primes acquises et/ou unités acquises.
Comment le ratio de frais de souscription est sélectionné ?
La moyenne sur quelques années sera utilisée pour sélectionner le ratio de frais.
Comme la tarification est une projection des coûts futurs, l’actuaire doit sélectionner un ratio de frais qui est compatible avec les frais espérés dans le futur et qui pourrait différer du ratio historique.
Expliquez la méthode avec toutes dépenses variables ?
- Aucune distinction entre les frais de souscription fixes et variables : tous considérés comme des frais variables en % de la prime.
- La ratio de frais de souscription est calculé en divisant les frais historiques par les primes écrites et/ou les primes acquises de la même période historique.
- Si l’information est disponible, il est plus précis de diviser les frais généraux par les primes acquises et tous les autres frais par les primes écrites.
Quels sont les problèmes liés à la méthode avec toutes dépenses variables ?
- Sous-estime la prime requise pour les risques avec une prime relativement petite.
- Surestime la prime requise pour les risques avec une prime relativement grande.
Expliquez la méthode basée sur la prime ?
- Comme la méthode précédente, elle assume que le ratio frais de souscription pour la période projetée sera consistent avec celui de la période historique.
- La différence avec la méthode précédente est qu’elle considère les frais fixes et les frais variables séparément et les divise par les primes écrites ou acquises.
Quels sont les problèmes liés à la méthode basée sur la prime ?
- Suppose que les ratios historiques seront les mêmes dans la période projetée (l’actuaire peut cependant faire une sélection différente)
- Le ratio pour la portion des frais fixes peut présenter des distorsions si le niveau de primes historiques et le niveau de primes projetées diffèrent significativement.
Expliquez la méthode basée sur les unités d’exposition/police ?
- Les frais variables sont traités comme pour la méthode basée sur la prime.
- Les frais fixes sont divisés par le nombre d’unités écrites ou acquises plutôt que par les primes (ou divisés par le nombre de polices si les frais fixes sont présumés constants par police).
Quels sont les problèmes liés à la méthode basée sur les unités d’exposition/polices ?
- Requiert de séparer les frais en frais fixes et variables. Cette étape est présentement faite au jugement.
- Comme elle assume que les frais fixes ne varient pas par unité (ou police), elle alloue les frais fixes à chaque province/état basé sur la proportion des unités (ou polices) dans cette province. Les frais peuvent variés par province/région (ex: publicité)
- Certains frais qui sont considérés fixes varient selon certaines caractéristiques (ex: nouvelle affaire versus renouvellement).
Quelle est la tendance dans les frais de souscription pour les frais variables ?
frais variables : Changent automatiquement lorsque la prime change donc pas besoin d’appliquer une tendance au ratio de frais variables.
Quelles sont les méthodes pour tenir compte de la tendance dans les frais de souscription pour les frais fixes et expliquer brièvement ?
Méthode basée sur la prime :
* Aucune projection nécessaire si les frais fixes moyens et la prime moyenne changent au même taux.
Méthode basée sur les unités d’exposition/polices :
* Aucune projection nécessaire si la base d’exposition est sensible à l’inflation (salaire, recette). Sinon, les frais fixes moyens risquent de changer d’une année à l’autre, une projection est alors appropriée.
