Risico's door financiële criminaliteit Flashcards
Wat zijn de belangrijkste risico’s bij de controlemechanismen voor de preventie van financiële criminaliteit? (RJFR)
- Regelgevingsrisico’s,
- Juridische risico’s,
- Financiële risico’s
- Reputatierisico’s.
Welke vier risicocategorieën op het gebied van witwassen beïnvloeden de totale risicoscore van een klant? (KRPK)
- Klantrisico,
- Rechtsgebiedrisico,
- Productrisico
- Kanaalrisico.
Wat zijn enkele voorbeelden van klantrisico en rode vlaggen?
- Afwijkende activiteiten bedrijf
- Geldezels, fraude, of uitvoeren van banktransacties namens anderen;
- Het omwisselen van kleine coupures voor grotere;
- Stortingen die verschillen van vergelijkbare bedrijven op dezelfde locatie;
Wat betekent de term uiteindelijk eigendom?
De persoon of personen met de uiteindelijke zeggenschap over de fondsen op die rekening.
Waarom worden brievenbusfirma’s en slapende vennootschappen als risicovol beschouwd?
Omdat ze over het algemeen inactief worden gehouden en later gebruikt kunnen worden om legitiem te lijken.
Wat zijn enkele risico-indicatoren voor een land of rechtsgebied?
- Onvoldoende regelgeving
- Veel corruptie,
- Doelwit zijn van economische sancties, beschouwd worden als een belastingparadijs en het mogelijk maken om brievenbusfirma’s te gebruiken.
Waardoor vormen bepaalde financiële producten een hoger risico?
- onmiddellijke betalingen en onomkeerbare transacties.
- een politiek prominent persoon (PEP) die via vermogensbeheer gelden beheert die verkregen zijn door corruptie
- een klant die een verzekeringspolis zo snel annuleert dat hij volledige restitutie misloopt.
Wat is kanaalrisico?
inherente risico waarmee de producten van een financiële instelling aan de klant worden geleverd.
Wat is het voordeel van een risicogebaseerde aanpak?
Financiële instelling kan haar middelen effectief inzetten door klanten, rechtsgebieden, producten en kanalen te classificeren volgens de potentiële risico’s van financiële criminaliteit.
Wat zijn de vijf componenten van het interne controlekader?
- De algemene controleomgeving,
- Risicobeoordeling,
- Controleactiviteiten,
- Informatie en communicatie,
- Monitoring.
Welke formule wordt gebruikt voor het restrisico? (I-B=R)
Inherent risico – Beheerst risico = Restrisico
Wat zijn de stappen voor de risicobeoordeling van een klant?
- Volg het beleid van de financiële instelling voor acceptabele klanten en bedrijfstakken
- Houd rekening met de risicocategorieën die de instelling heeft vastgesteld (PEP’s, vermogende personen, riskante bedrijfstakken, medewerkers in vaste dienst enzovoort)
- Controleer of het klanttype en de bedrijfstak kloppen
- Zoek de risicoscore op in het samengestelde risicoscoremodel
Waarom is het belangrijk om te weten of een klant twee woonlanden heeft?
Zodat je de transacties, mogelijke sanctieontduiking en eventuele gevolgen voor de belastingplicht kunt beoordelen.
Wat is een overheidsbedrijf?
Een onderneming waarover de overheid of de staat zeggenschap heeft via volledige eigendom, een meerderheidsbelang of een belangrijk minderheidsbelang in de aandelen van de onderneming.
Wat zijn de risico’s en rode vlaggen bij overheidsbedrijven?
- Directieleden zijn politiek prominente personen (PEP’s), die vatbaar kunnen zijn voor corruptie
- Directieleden laten soms toe dat de middelen van het overheidsbedrijf worden gebruikt voor criminele doeleinden
- Betalingen voor aanbestedingen, schenkingen en politieke donaties kunnen worden gebruikt om opbrengsten uit corrupte activiteiten wit te wassen
