Grondslagen voor KYC

Question 1

Wat is het doel van controlemechanismen voor Know Your Customer (KYC)?

Answer 1

Het beheersen van de risico’s rond financiële criminaliteit.

Question 2

Wat betekent de term ‘klant’ in een AML-context?

Answer 2

Een klant is een natuurlijk persoon of een rechtspersoon die een relatie met jouw organisatie wil aangaan.

Question 3

Wat zijn de belangrijkste soorten klant van financiële diensten?

Answer 3

Natuurlijke personen en rechtspersonen.

Question 4

Wat zijn de belangrijkste risico’s bij de controlemechanismen voor de preventie van financiële criminaliteit? (RJFR)

Answer 4

Regelgevingsrisico, juridisch risico, financieel risico en reputatierisico

Question 5

Wat zijn de belangrijkste anti-witwasbepalingen in de VS, de Europese Unie en het Verenigd Koninkrijk?

Answer 5

• VS = Bank Secrecy Act. (BSA)
• Europese Unie = Anti-Money Laundering Directive (AML).
• Verenigd Koninkrijk = The Money Laundering and Terrorist Financing (Amendment)
  Regulation 2019.

Question 6

Welke vier risicocategorieën op het gebied van witwassen beïnvloeden de totale risicoscore van een klant?

Answer 6

• Klantrisico
• Rechtsgebied risico
• Product risico
• Kanaalrisico.

Question 7

Wat zijn volgens de Financial Action Task Force (FATF) de twee soorten politiek prominente personen, oftewel PEP’s?

Answer 7

Buitenlandse PEP’s

Binnenlandse PEP’s.

Question 8

Waarom worden brievenbusfirma’s en slapende vennootschappen als risicovol beschouwd?

Answer 8

omdat ze over het algemeen inactief worden gehouden en later gebruikt kunnen worden om legitiem te lijken terwijl ze de uiteindelijk gerechtigde verhullen.

Ze kunnen gebruikt worden om opbrengsten uit criminaliteit als legitieme omzet te claimen of om opbrengsten te vermengen met legitieme omzetstromen.

Question 9

Wat zijn enkele risico-indicatoren voor een land of rechtsgebied?

Answer 9

• Onvoldoende regelgeving
• Veel corruptie,
• Doelwit zijn van economische sancties, beschouwd worden als een belastingparadijs en het mogelijk maken om brievenbusfirma’s te gebruiken.

Question 10

Wat is kanaalrisico?

Answer 10

Kanaalrisico/leveringskanaalrisico is het inherente risico, de producten van een financiële instelling aan de klant worden geleverd.

Question 11

Wat is het voordeel van een risicogebaseerde aanpak?

Answer 11

Klanten, rechtsgebieden, producten en kanalen te classificeren volgens de potentiële risico’s van financiële criminaliteit.

Question 12

Wat zijn de vijf componenten van het interne controlekader?

Answer 12

• De algemene controleomgeving,
• Risicobeoordeling,
• Controleactiviteiten,
• Informatie en communicatie,
• Monitoring.

Question 13

Welke formule wordt gebruikt voor het restrisico?

Answer 13

Inherent risico – Beheerst risico = Restrisico

Question 14

Wat zijn de vier onderzoeksstappen? BOOP

Answer 14

• Beoordelen
• Onderzoeken
• Organiseren
• Presenteren

Question 15

Wat houdt een meldingsplicht in?

Answer 15

Vermoedens van witwassen dient gemeld te worden aan autoriteiten. MOT

Question 16

Wat houdt ‘tipping off’ in?

Answer 16

Schending van de geheimhoudingsplicht. (Strafbaar)

Informatie delen waardoor een witwas onderzoek in gevaar kan worden gebracht.