Ajuste SINIEF 07/05 Flashcards
Em quais casos a NFE vai ficar gravada na administração tributária?
Em qual caso não ficará?
Em caso de:
• Validação do arquivo da NFE : Arquivo ok, dentro das especificações de acordo com as exigências é validado e gravado na administração para consultas e envio as partes necessárias.
• Denegação de Uso: o arquivo está correto conforme a Norma, porém o emitente está com problemas cadastrais ou irregularidades. Nesse caso tá bem fica gravada para o fisco saber que foi tentado emitir uma nota.
• Rejeição da NFE: no caso de rejeição o arquivo não apresenta a,guia especificação necessária a sua validação, portanto NÃO FICA GRAVADO, e o emissor pode fazer nova emissão e envio para validação.
Apartir de qual momento a NFE não poderá, ais ser alterada?
Apartir da validação/autorização de uso.
Após a Validação da Nota Fiscal Eletrônica.
O que é o DANFE?
Documento Auxiliar de Nota Fiscal Eletrônica.
§ 3º O DANFE utilizado para acompanhar o trânsito de mercadorias acobertado por NF-e será impresso em uma única via.
Só pode ser utilizado após a concessão e validação de autorização da NFE
Quais as hipóteses que dispensam a emissão do DANFE?
• No transito de mercadorias pelo Modal Ferroviário, desde que seja emitido documento,rnto próprio para esse tipo de circulação (MDF-E)
• A segunda hipótese é a critério da unidade federada, no trânsito de mercadorias nas operações internas, desde que apresentado a forma solicitada pelo Fisco da respectiva unidade.
Caso haja problemas técnicos no momento de emissão da NFE o que o emissões pode fazer?
I - transmitir a NF-e para a Sefaz Virtual de Contingência - SVC, .
II - transmitir Evento Prévio de Emissão em Contingência - EPEC
III - imprimir o DANFE em formulário de segurança - Formulário de Segurança para Impressão de Documento Auxiliar de Documento Fiscal Eletrônico (FS-DA).
IV – a NF-e deverá ser assinada pelo emitente, com assinatura digital certificada por entidade …
credenciada pela Infraestrutura de Chaves Públicas Brasileira (ICP-Brasil)contendo o número do CPF ou CNPJ de qualquer estabelecimento do emitente”
A nota fiscal de serviços eletrônica (NFS-e) é um documento de existência exclusivamente digital, gerado e armazenado eletronicamente para documentar, para fins fiscais, as operações de prestação de serviços (fatos geradores do…
ISS
NFS-e é para prestação de serviços.
Qualquer prestador de serviço emite NFS-e, também chamada de nota fiscal municipal (ISS).
Do que trata o bloco 0 do EFD-ICMS/IPI?
Abertura, Identificação e Referências
Do que trata o bloco B do EFD-ICMS/IPI?
Escrituração e Apuração do ISS
Do que trata o bloco C do EFD-ICMS/IPI?
Documentos Fiscais I – Mercadorias (ICMS/IPI)
Do que trata o bloco D do EFD-ICMS/IPI?
Documentos Fiscais II – Serviços (ICMS)
Do que trata o bloco E do EFD-ICMS/IPI?
Apuração do ICMS e do IPI
Do que trata o bloco G do EFD-ICMS/IPI?
Controle do Crédito de ICMS do Ativo Permanente – CIAP
Do que trata o bloco H do EFD-ICMS/IPI?
Inventário Físico
Do que trata o bloco K do EFD-ICMS/IPI?
Controle da Produção e do Estoque
