Prozesse des Legal Controlling

Question 1

Prozesse des Legal Controlling:

Answer 1

• Erfassung des Risikoprofils (Legal Audit)
• Basierend auf der Gesamtheit der unternehmerischen Zustände
   Chancen und Risiken identifizieren
   Chancen und Risiken bewerten
  und damit Handlungsbedarf aufzeigen
• Steuerung des Risikoverlaufs (Legal Risk Management)
• Basierend auf dem im Rahmen des Legal Audit aufgezeigten Handlungsbedarf
   Handlungsoptionen aufzeigen
   Handlungsoptionen umsetzen
   Wirkung kontrollieren / Massnahmen ergänzen
  und damit Chancen sichern / Risiken kontrollieren
• Controllingkonzept
• Controllingprozess

Question 2

Controllingbereiche:

Answer 2

• Rechtsbeziehungen
• Rechtliche Rahmenbedingungen
• Organisationsverfassung
• Marktposition

Question 3

Worum geht es beim Teilprozess Legal Risk Management?

Answer 3

• Ermittlung, Auswahl und Umsetzung von Massnahmen zur Steuerung des Risikoverlaufs
• Beobachtung des Risikoverlaufs, Wirkungskontrolle der getroffenen Massnahmen
• Treffen und Umsetzen von Zusatzmassnahmen (falls erforderlich)

Question 4

Die Schwierigkeiten des Legal Risk Managements

Answer 4

• Unverfälschtes Erkennen der Wirklichkeit (Indikatoren bestimmen)
• Einfache und praxistaugliche Controllingkonzepte bzw. Controllingprozesse definieren (keine «Papiertiger»)

Question 5

Controllingkonzept und Controllingprozess:

Answer 5

• Priorisierung des im Rahmen des Legal Audit ermittelten Handlungsbedarfs führt zum Controllingkonzept
• Controllingprozesse dienen zur Beobachtung und Beeinflussung des Risikoverlaufs im Zeitablauf

Question 6

Erkennbarkeit von Ereignissen / Lageveränderungen:

Answer 6

• Leicht erkennbare Zustände / Ereignisse
Kündigung eines Vertrages
• Schwer erkennbare Zustände / Ereignisse
Steigende Unzufriedenheit der Belegschaft
• Schwer erkennbare Zustände und Ereignisse müssen anhand von Indikatoren erfasst werden

Question 7

Inhalte Controllingkonzept:

Answer 7

• Aufgabenumschreibung
• Rechtl./org. Massnahmen
• Zuständigkeiten
• Controlling Prozesse ja/nein?

Question 8

Wo ist ein Controllingprozess angezeigt?

Answer 8

 Umsetzungs- und Wirkungskontrolle von Massnahmen
Herbeiführung oder Verhinderung einer Ereignisreihe
Nicht leicht erkennbare Zielzustände hinsichtlich Massnahme-umsetzung oder Massnahmewirkung
 Beobachtung von Ereignissen ausserhalb der Massnahme-Wirkungs-Relation

Question 9

Was wird im Rahmen des Controllingprozesses beobachtet?

Answer 9

• Beobachtung von Ereignisreihen
• Beobachtung der Wirkung oder des Umsetzungsgrades von Massnahmen/Massnahmepaketen
• Beobachtung von weiteren risikorelevanten Ereignissen

Question 10

Inhalte Controllingprozess:

Answer 10

• Prozessgegenständliche Massnahmen
• Indikatoren Massnahme-Umsetzung/-Wirkung
• Weitere risikorelevante Ereignisse
• Zusatzmassnahmen

Question 11

Fragestellungen Rechtliche Rahmenbedingungen

Answer 11

Welches sind die Handlungsoptionen zur Vermeidung von Inkongruenz zwischen geforderten und tatsächlichen Zuständen?
 Beseitigung von Unsicherheiten
Fachkompetenz im VR; Revisionsstelle; Berater; Fachwissen in Gewerbe und Branchenverbänden
Pro-aktive Zusammenarbeit mit Behörden und Verwaltungsinstanzen
Entscheidungen / Veranlagungen suchen
 Sicherstellen der geforderten Zustände / Verhaltensweisen
Ausbilden und Sensibilisieren der Geschäftsführung und Belegschaft
Festlegen von Verhaltensregeln und Controllingprozessen
Wie kann der Risikoverlauf beobachtet und gesteuert werden?
 Beobachtung von Ereignissen im rechtlichen Umfeld
 Gültigkeit individuell konkreter Normen (Bewilligungen / Konzessionen)
 Erlass / Änderung relevanter generell abstrakter Normen
 Änderung Gerichts- und Verwaltungspraxis
 Beobachtung von unternehmensinternen Ereignissen
 Nicht erwünschte Zustände / Ereignisse treten auf
 Neue Geschäftsfelder werden erschlossen, etc.
Anpassen und Ergänzen der getroffenen Massnahmen

Question 12

Rechtsbeziehungen

Wie können die positiven Leistungsbilanz sichergestellt und Haftungsrisiken vermieden werden?

Answer 12

 Positive Leistungsbilanz bei Vertragsbeziehungen
 Sicherstellen der störungsfreien Erbringung der eigenen Vertragsleistung
 Absicherung der korrekten Leistung von Hilfskräften und Subunternehmen
 Absicherung der Leistung des Vertragspartners
 Haftungsrisiken
 Vertragliche Haftungsbegrenzung
 Organisatorische Massnahmen
Versicherung des Restrisikos

Question 13

Wie kann der Risikoverlauf beobachtet und gesteuert werden? (Rechtsbeziehungen)

Answer 13

 Vertragsbeziehungen
Festlegung von Indikatoren bei nicht leicht erkennbaren Ereignissen
Definition von «Meilensteinen» in komplexen Transaktionen
Einbau von internen und externen Erfahrungswerten in neue Verträge
 Haftungsrisiken
Regelmässige Kontrolle der planmässigen Umsetzung der organisatorischen Massnahmen
Definition von Zielzuständen sowie Indikatoren
Beobachtung der Rechtsentwicklung

Question 14

Welches sind die Handlungsoptionen zur Sicherung der Wertetreiber?

Answer 14

 Immaterialgüterrecht
Immaterialgüterrechtliches Schutzdispositiv zur Absicherung von Know-How, Erfindungen, Verfahren, Marken, etc.
 Vertragsrecht
Vertragliche Absicherung von Bezugs- und Vertriebskanälen, strategisch wichtigen Standorten, etc.
 Wettbewerbsrecht
Lauterkeitsrechtliche Massnahmen im Fallen von Wirtschafsspionage / Piraterie
Kartellrechtliche Massnahme bei Missbrauch Marktmacht durch Dritte

Question 15

Marktposition

Wie kann der Risikoverlauf beobachtet und gesteuert werden?

Answer 15

 Zielzustände definieren
 Indikatoren (leicht erkennbare Einzelzustände oder Ereignisse) festlegen, welche über die Zielkonformität Aufschluss geben, d.h. den angestrebten Zustand fördern oder beeinträchtigen
 Massnahmen ändern oder ergänzen, ev. nach einer zum Voraus definierten Eskalationsmatrix

Question 16

Organisationsverfassung

Wie kann Qualität und Geschwindigkeit von Entscheidungsfindung und Entscheidungsumsetzung sichergestellt werden?

Answer 16

 Mittels gesellschaftsrechtlicher Ausbalancierung der beteiligten Partikularinteressen (z.B. Minderheitenschutz)
 Mittels sinnvoller vertragsrechtlicher Regelung der Entschädigungsgrundlagen
 Mittels Schaffung einer von Toleranz, Transparenz und Loyalität getragenen Unternehmenskultur
 Mittels sorgfältiger personeller Besetzung der Gesellschaftsorgane
 Schaffung von Exit-Möglichkeiten

Question 17

Wie kann der Risikoverlauf beobachtet und gesteuert werden? Organisationsverfasssung

Answer 17

 Festlegung von Indikatoren für schwelende Konflikte
 Regelmässige Aussprachen
 Zum Voraus festgelegte Konfliktlösungsprozesse
 Exit-Varianten