Module 7

Question 1

Comment sont calculés les fonds propres à une période T?

Answer 1

Fonds Propres_T = Fonds Propres_{T-1} + Bénéfice Net_T

Question 2

De quelle façon les banques financent-elles leurs investissements?

Answer 2

Avec leurs fonds propres et des dettes.

Question 3

Comment est calculé le Ratio de Cooke dans Bâle 1?

Answer 3

Ratio de Cooke = Fonds propres pris en compte / Risque crédit

Question 4

Il y a deux niveaux de fonds propres qui sont pris en compte dans le Ratio de Cooke. Que sont-ils?

Answer 4

Tier 1 - Les capitaux propres au sens comptable et les titres subordonnés à durée indéterminée à coupon
Tier 2 - Les titres subordonnés à coupon zéro et les dettes subordonnées à échéance supérieure à 5 ans

Question 5

En quelle année a été instauré Bâle 1?

Answer 5

En 1988.

Question 6

En quelle année a été instauré Bâle 2?

Answer 6

En 2007.

Question 7

Avec Bâle 2, on améliore le Ratio de Cooke. Quel est ce nouveau ratio et comment est-il calculé?

Answer 7

Ratio McDonough = Fonds propres pris en compte / (Risque crédit + Risque opérationnel + Risque de marché)

Question 8

Quel est le ratio de Cooke minimum?

Answer 8

8%

Question 9

Vrai ou faux: Dans Bâle 2, on améliore le Ratio de Cooke en augmentant le niveau minimum du ratio.

Answer 9

Faux, la formule est modifiée mais le niveau minimum du ratio demeure inchangé.

Question 10

Comment réduire le risque de crédit?

Answer 10

• Effectuer une vérification de crédit sur l’emprunteur potentiel
• Demander à l’emprunteur de souscrire une assurance
• Chercher une garantie

Question 11

Vrai ou faux: Une perte est peut être attendue.

Answer 11

Vrai. On peut calculer le niveau moyen des pertes pour quantifier les pertes attendues des périodes futures.

Question 12

Comment couvre-t-on les pertes imprévues?

Answer 12

Avec les fonds propres.

Question 13

Comment mesure-t-on le risque de crédit dans le Ratio de Cooke?

Answer 13

• Définition des catégories de risques
• Chaque catégorie est associée à un facteur de risque prédéterminé (%)
• On somme les risques

Question 14

Quels sont les trois approches de mesure du risque de crédit dans Bâle 2?

Answer 14

• Approche standard
• Approche simple (basée sur les notations internes de base)
• Approche complexe (basée sur les notations internes avancées)

Question 15

Comment mesure-t-on le risque de crédit de Bâle 2 sous l’approche standard?

Answer 15

On applique les mêmes principes que sous Bâle 1 avec un ajout.
On utilise des facteurs de risque qui varient selon le risque de l’emprunteur à l’intérieur de sa catégorie de risque.

Question 16

Comment mesure-t-on le risque de crédit de Bâle 2 sous l’approche simple?

Answer 16

• On estime la probabilité de défaut de l’emprunteur à un an
• On calcule le montant pour lequel la banque est exposé au risque pour un emprunteur donné
• On calcule la magnitude de la perte sur une exposition en pourcentage de l’exposition

Question 17

Quelles sont les 3 approches pour le calcul des fonds propres du risque opérationnel dans Bâle 2?

Answer 17

• Approche indicateur de base
• Approche standard
• Approche de mesure avancée

Question 18

Comment calcule-t-on les fonds propres du risque opérationnel selon l’approche de l’indicateur de base dans Bâle 2?

Answer 18

On calcule la moyenne des 3 dernières années du revenu annuel brut et un pourcentage fixe alpha (15%).

Question 19

Comment calcule-t-on les fonds propres du risque opérationnel selon l’approche standard dans Bâle 2?

Answer 19

On répartit les huit branches d’activités des banques et on utilise un facteur bêta au lieu du facteur alpha de l’approche de l’indicateur de base. Ce facteur (%) varie en fonction de la branche d’activité et vient multiplier la moyenne des revenus annuels bruts des 3 dernières années. On couvre la VaR 99% annuelle.

Question 20

Vrai ou faux: On utilise la même méthode pour calculer les fonds propres nécessaires pour les risques de marché spécifiques et général dans Bâle 2.

Answer 20

Faux, les exigences de fonds propres sont distinctes en fonction du type de risque de marché.

Question 21

Quelles sont les deux méthodes de mesure du risque de marché dans Bâle 2?

Answer 21

• Méthode standard
• Méthode basée sur les modèles internes

Question 22

Quelles sont les 4 composantes du risque de marché traité dans Bâle 2?

Answer 22

• Taux d’intérêt
• Actions
• Devises
• Matières premières

Question 23

Quelle est la méthode générale de calcul de capital requis pour couvrir le risque de marché dans Bâle 2?

Answer 23

On évalue la position face au risque et on calcule le capital requis en appliquant une pondération de 0 à 8% sur la position.

Question 24

Quels risques ont été peu ou mal identifiés dans Bâle 2 lors de la crise financière de 2008?

Answer 24

• La complexification des opérations réalisées sur les marchés financiers.
• La défaillance du contrôle interne et de la gouvernance des établissements bancaires.
• Les insuffisances du contrôle exercé par les régulateurs dans un univers où on faisait une confiance excessive à l’autorégulation.

Question 25

Quels sont les objectifs de Bâle 3?

Answer 25

• Accroître la capacité de résilience des grandes banques internationales.
• Renforcement du niveau et de la qualité des fonds propres.
• Gestion accrue du risque de liquidité.

Question 26

En quelle année a été publié Bâle 3?

Answer 26

En 2010, et elle a été révisée en 2017 (Bâle 4).

Question 27

2 ratios ont été ajoutés dans Bâle 3. Quels sont-ils?

Answer 27

Le ratio de liquidité à court terme (LCR) et le ratio structurel de liquidité à long terme (NSFR).

Question 28

Qu’est-ce que le ratio de liquidité à court terme compris dans Bâle 3?

Answer 28

Il impose aux banques de détenir suffisamment d’actifs liquides de haute qualité pour résister à une pénurie de financement de 30 jours.

Question 29

Qu’est-ce que le ratio structurel de liquidité à long terme compris dans Bâle 3?

Answer 29

Il encourage les banques à assurer l’appariement des durations de leurs actifs et de leurs passifs.

Question 30

Vrai ou faux: La majorité des banques utilisent l’approche standard pour l’évaluation du risque de crédit dans Bâle.

Answer 30

Vrai.

Question 31

Quels sont les changements apportés au pilier 1 dans Bâle 3?

Answer 31

Un ratio de levier limite l’accumulation de dettes visant à financer les investissements des banques (ratios plus élevés pour les banques pour les banques mondiales).
Un plancher limite les avantages que les banques peuvent tirer de l’utilisation de modèles internes pour le calcul des exigences minimales de fonds propres.
Les quatre approches pour le risque opérationnel sont remplacées par une seule approche standard.
Les périodes de forte croissance économiques vont constituer des fonds propres utilisés dans les périodes de tensions économiques.

Question 32

Qu’est-ce qui est apporté au pilier 2 de Bâle 3 concernant les institutions financières?

Answer 32

• Les principes de gouvernance de la gestion des risques sont formalisés.
• Un ratio de solvabilité cible est établi avec l’organisme de surveillance.

Question 33

Qu’est-ce qui est apporté au pilier 2 de Bâle 3 concernant les organismes de surveillance?

Answer 33

• Mise en place d’une relation structurée entre les superviseurs bancaires et les banques elles-mêmes.
• Surveillance préventive pour s’assurer que les fonds propres sont bel et bien disponibles.

Question 34

Quels sont les 5 principes de la nouvelle norme du pilier 3 dans Bâle 3?

Answer 34

1- Les informations doivent être claires
2- Les informations doivent être exhaustives
3- Les informations doivent être pertinentes pour les utilisateurs
4- Les informations doivent être cohérentes dans le temps
5- Les informations doivent être comparables d’une identité à l’autre