Module 6 Flashcards
Qu’est-ce qu’un référentiel?
C’est un cadre de référence qui sert de guide quant à la façon de gérer les risques et de prendre des décisions éclairées face à ces risques.
Vrai ou faux: Un référentiel est seulement une référence. Il est donc recommandé de le suivre.
Faux: Il y a 3 types de référentiels:
- Obligatoire
- Souhaitable
- À usage particulier
Quels sont les référentiels obligatoires les plus connus?
- Bâle
- Solvabilité
- ESCAP
- TCM
Quelle est l’utilité des référentiels obligatoires?
S’assurer de la suffisance du capital en regard des risques assumés et réduire la probabilité de faillite.
Donnes 2 exemples de référentiels souhaitables.
- Risk Analysis Management for Projects
- COSO ERM Integrated framework
- AuS/NZS 4360
- Sarbanne-Oxley Act
- ISO 31000
Donnes un exemple de référentiel à usage particulier.
- Fitch
- Moody’s
- S&P
Par qui et où est hébergé le comité de Bâle sur le contrôle bancaire?
Par la Banque des règlements internationaux à Bâle, en Suisse.
Pourquoi Bâle 1 a été mis en vigueur?
La mondialisation des opérations bancaires de la fin des années 80 nécessitait un besoin d’uniformisation des niveaux de capitalisation.
En quoi consistait Bâle 1?
Bâle 1 proposait simplement des normes de capital.
Qu’introduit Bâle 2 de plus que Bâle 1?
Bâle 2 ajoute des concepts de gestion des risque à Bâle 1.
Quels sont les objectifs de Bâle 2?
- Renforcement de la sécurité et de la fiabilité du système financier.
- Établissement de standards minimaux en matière de contrôle prudentiel.
- Diffusion et promotion des meilleures pratiques bancaires et de surveillance.
- Promotion de la coopération internationale en matière de contrôle prudentiel.
Quels sont les 3 piliers de base de Bâle 2?
1- Exigences minimales de fonds propres (Pilier quantitatif)
2- Surveillance par les autorités prudentielles (Pilier qualitatif)
3- Transparence et discipline de marché (Pilier divulgation)
Quels risques sont couverts par le premier pilier de Bâle?
- Risque de crédit
- Risque de marché
- Risque opérationnel
Quels sont les 3 concepts clés du premier pilier de Bâle?
- L’approche basée sur le bilan
- L’évaluation à la juste valeur
- L’utilisation de modèles
Quel pilier de Bâle implique des organismes de surveillance?
Le deuxième pilier.
Donnes 3 concepts clé du deuxième pilier de Bâle.
- Contrôles internes
- Gestion des risques
- ORSA (Own Risk and Solvency Assesment)
- Revue par les organismes de surveillance
- Focus sur la responsabilité individuelle des entreprises
- Convergence des pratique de surveillance
Quel est la fonction du troisième pilier de Bâle?
Il vise à renforcer la discipline de marché en veillant à ce que les établissements financiers privilégient et accentuent la
transparence et la communication en regard de leur exposition aux risques.
Donnes 2 concepts clé du troisième pilier de Bâle.
- Divulgation aux autorités et au public
- Discipline de marché
- Convergence de la divulgation
- Pression des organismes de notation et des marchés financiers
Quelles problématiques ont mené à Bâle 3?
- La crise financière
- Les “subprime”
- Le manque de liquidité
- La prolifération des dérivées
Quels sont les objectifs de Bâle 3?
- Accroître la résilience des grandes banques internationales
- Augmenter la gestion du risque de liquidité
- Renforcer le niveau et la qualité des fonds propres
Qu’est-ce que Solvabilité 2?
C’est un projet de réforme européenne de la réglementation prudentielle s’appliquant au secteur de l’assurance.
Dans Solvabilité 2, qu’est-ce qui différencie grandement les compagnies d’assurance des banques?
Les provisions techniques, c’est-à-dire l’assurance que l’argent sera là lorsqu’on en aura besoin.
Donnes 2 principes de Solvabilité 2.
- Elle est conçue pour reposer sur des principes plutôt que sur des règles.
- Elle vise à instaurer une concurrence équitable.
- Elle vise une harmonisation des principes et des pratiques de contrôle.
- Elle vise à mettre en place un reporting européen unifié.
- Elle vise à instaurer des normes prudentielles prenant en compte l’ensemble des risques.
