03.2 - Estado de Flujos de Caja Total

Question 1

Sus componentes

Answer 1

FC de la explotación
FC de la inversión
FC de la financiación

Question 2

FC de la explotación

Answer 2

Beneficio neto
+ Amortización
+ Impuestos devengados no pagados
+- Cambios en el Activo y Pasivo Corrientes:
cuentas a cobrar (clientes)
almacén
cuentas a pagar (proveedores)
efectos comerciales a pagar
acreedores por prest. de servicios
otros
TOTAL FC EXPLOTACIÓN

Question 3

FC de la inversión

Answer 3

CAPEX

Question 4

FC de la financiación

Answer 4

Aumento (-Dism) Deuda F. L/P
- Dividendos
- Recompra de acciones
+ Ampliación de capital
TOTAL FC FINANCIACIÓN

Question 5

U.S.C.C Estado flujos caja total

Answer 5

Variación de caja es la suma de los FCs de exp., inv., y fin.

(van en orden: exp, inv, fin)