Witwassen Flashcards
Voor het eerst in het betalingsverkeer brengen van het criminele geld
Plaatsing
Plaatsingsfase
————–
‘Placement’
Het samenbrengen van alle chartale en girale transacties in het betalingsverkeer, gestapeld en vaak vermengd.
Versluiering
Versluieringsfase
Of
Stapelfase
-----------
"Layering"Crimineel vermogen met ogenschijnlijk legale herkomst wordt gebruikt voor investeringen in alle vormen
Integratie
Integratiefase / bestemmingsfase
———–
‘Integration’
Crimineel verdiend geld een legale status geven
‘Money Laundering’
Legaal verdiend geld waarover geen belasting wordt betaald.
Zwart geld
Niet betaalde belasting is crimineel verkregen geld.
Belastingontduiking is gronddelict voor witwassen
Tussenpersoon die in schijn op eigen naam handelt om eigenaar buiten bereik te stellen.
Stroman
Katvanger
Schuldwitwassen
Redelijkerwijs moeten vermoeden dat het voorwerp afkomstig is uit een misdrijf.
Boekhoudkundig spoor
Paper trail
Opzetwitwassen
Wanneer bekend is dat het voorwerp uit misdrijf afkomstig is
Informeel banksysteem voor het verplaatsen van geld.
Hawala banking
Ondergronds bankieren
Gewoontewitwassen
Herhaaldelijk schuldig maken aan witwassen.
Giraal geld
Tegoeden bij banken die direct gebruikt kunnen worden
Geldtransfer/money transfer
Contante transactie waarbij gelden ter beschikking dan wel betaalbaar worden gesteld.
(Chartaal of cheque’s // credit- debitcards)
Genieten van wederrechtelijk voordeel door misbruik van vertrouwen, met behulp van bedrieglijke middelen
Fraude
Geldkoerier
Transporteur van (crimineel) geld
Crimineel geld
Verkregen uit misdrijf en als zodanig illegaal
Chartaal geld
Munten en bankbiljetten
Clearing
Transacties Im andere valuta die worden verrekend via correspondentbank
Geldtransactiekantoor
Natuurlijk persoon, rechtspersoon of vennootschap die beroeps- of bedrijfsmatig t.b.v. Derde een geldtransactie uitvoert
Transactie
Handeling(en) t.b.v. Client
Instelling
Ondernemingen onder reikwijdte van Wwft
Tax haven
Jurisdictie waar belastingdruk/regeldruk het laagst is, biedt een of meer fiscale voordelen Im bedrijven of vermogende particulieren aan te trekken
Off shore
Jurisictie = kleine staten die relatief weinig of geen wetgeving hebben t.a.v. Buitenlandse ondernemingen al dan niet i.c.m. Nodige belastingvoordelen.
Shellbank
Bank of onderneming die zich niet met vergelijkbare activiteiten bezighoudt, opgericht in een staat waar zij geen fysieke aanwezigheid heeft en die geen onderdeel uitmaakt van een onder toezicht staand financieel conglomeraat (zoals wft)
Trustkantoor
Een (rechts)persoon of vennootschap die beroeps- of bedrijfsmatig een of meer trustdiensten verleent
- beheren van vennootschappen
- optreden als bestuurder
De voortdurende controle op activiteiten client, rekeninggebruik en de transacties. Om na te gaan of deze passen bij profiel van client.
Transactiemonitoring
Terreurgeld
Geld dat wordt aangewend voor financiering terroristische misdrijven.
Terroristisch Misdrijf
Criminele gedragingen die worden begaan met het oogmerk om een bevolking ernstige vrees aan de jagen, de organisatie op onrechtmatige wijze te dwingen tot het verrichten/onthouden
TF
Terrorismefinanciering
Het verkrijgen, verschaffen, verplaatsen of aanwenden van geldelijke steun voor het plegen van terroristische misdrijven.
Voorwas
Handelingen die nodig zijn om het volume kleiner te maken, door bijvoorbeeld het wisselen van kleine naar grote coupures
Beheerder van het vermogen tbv begunstigde.
Trustee
Vaste relatie tussen banken in verschillende landen voor afwikkeling van transacties in lokale valuta
Correspondent banking.
Transacties met als doel om onder grensbedrag te blijven.
Smurfen
ABC-transactie
Transactie waarbij een onroerende Zaak binnen een kort tijdsbestek meerdere keren wordt verkocht.
Specifieke door overheid aangewezen gebieden waarin bepaalde economische activiteiten met bepastingstimuleringsmaatregelen voor het internationale bedrijfsleven gefaciliteerd worden.
Free zones
Rekeningen tnv andere (buitenlandse) banken die een bank in de boeken houdt.
Loro-rekening
Instelling
Organisaties en beroepsgroepen die vallen onder de reikwijdte van de Wwft
Clustermunitie
Verzameling kleinere bommen die bij gebruik vrijkomen en grote gebieden kunnen raken. Door wetgever is betrokkenheid verboden
Rekening van een bank aangehouden bij andere (buitenlandse) bank
Nostro-rekening
Ongebruikelijke transactie
Een (voorgenomen) transactie die voldoet aan criteria genoemd in indicatorenlijst
