Compliance & Risico's Flashcards
Risico dat onbewust te veel zaken wordt gedaan met (rechts)personen die tot hetzelfde conglomeraat behoren.
Concentratierisico
Naleving van wet- en regelgeving, alsmede het werken volgens regels die een instelling zelf heeft opgesteld.
Compliance
Het gevaar voor aantasting van de reputatie of financiële positie, als gevolg van het niet (volledig) naleven van in- en externe regelgeving.
Compliancerisico
Afgeleid van:
Integriteitsrisico in Besluit prudentiële regels wft
Medewerkers van financiële instellingen met als expertise:
Bestrijden witwassen & terrorismefinanciering
Money Laundering Compliance officer (MLCO)
Money Laundering Reporting officer (MLRON)
Functie die in algemene zin toeziet op naleving wet en regelgeving m.b.t integriteit.
Compliancefunctie
Doel: compliancerisico’s beheersen en beperken.
Functionaris die invulling geeft aan compliancefunctie
Compliance officer
Blauwdruk van compliancefunctie waarin verantwoordelijkheden, taken en bevoegdheden zijn vastgelegd
Compliance program
COSO-model
Risicomanagementmodel wat een uniform referentiekader beoogt te zijn voor internen beheersingssysteem
Organisatie die op mondiaal niveau maatregelen neemt tegen het witwassen en financiering terrorisme
Financial Action Task Force
=
FATF
Centrale database voor verzekeraars waarin o.a. Gegevens staan m.b.t. Fraude.
FISH
=
Fraude Informatie Systeem Holland
Ondersteunt en evalueert de inspanningen van landen om te komen tot een toereikend kader voor de oprichting van rechtspersonen en financiële instellingen en het toezicht op de instellingen.
Financial Stability Forum
=
FSF
Internationaal breed geaccepteerde normen ter voorkoming van witwassen en financiering van terrorisme
FATF-aanbevelingen
Niet-leden van de FATF
Derde landen
Evaluatie waarin implementatie van aanbevelingen door een lid(land) worden beoordeeld
FATF-evaluatie
“Mutual Evaluation Report”
Dit vormt de grondslag van VN. Bepaalt de rechten/plichten van de lidstaten en legt organen en procedures vast.
Handvest van de VN (HVVN)
Gezamenlijke aanpak van verschillende (overheids)instanties bij bijvoorbeeld overtreding van wet- en regelgeving. Te onderscheiden in preventie, controle, opsporing en afdoening waarbij bestuursrechtelijke en strafrechtelijke instrumenten worden ingezet.
Handhavingketen
Nadere invulling van de subjectieve indicator waarmee beeld wordt gegeven van relevante vragen en aandachtspunten tav cliënten en transacties
NVB
=
Guidelines omtrent subjectieve indicator
Indicatorenlijst
Lijst met indicatoren van transactiesdie als ongebruikelijk dienen te worden gemeld aan de FIU-NL.
per type instelling onderscheid tussen objectieve en subjectieve indicatoren.
Improvisatie global AML/CFT Compliance on-going process
Publicatie van FATF waarin risicolanden worden geïdentificeerd en een beschrijving wordt gemaakt van de voortgang van het implementatieproces van het actieplan .
Regionale zusterorganisatie van de FATF waarin diverse Caribische landen zitten.
CFATF
Caribisch Financial Ask Task Force
Risico van rechtszaken, strafvervolging, en boetes, schadevergoedingen en sancties, die een bedreiging vormen voor continuïteit van bedrijfsvoering.
Juridisch risico
Niet naleving van interne en externe wet- en regelgeving
Non-compliance
Objectieve indicatoren
Alle transacties die voldoen aan objectieve indicatoren moeten ALTIJD gemeld worden ongeacht aard en achtergrond
Verdrag dat 180 aangesloten landen verplicht om geen massa vernietigingswapens te kopen, verkopen of maken
Non-proliferatieverdrag
Risico van schade als gevolg van het niet handelen volgens procedures
Operationeel Risico
PEP
Personen met een prominente functie en hun familieleden
Waarschuwingsljjst van FATF waarin wordt gewezen op landen met tekortkomingen in hun systeem
Public Statement
De wet schrijft dmv open normen voor welke resultaten behaald dienen te worden.
Princible-based regelgeving
Risico wat onstaat door nadelige publiciteit
Reputatierisico
Op basis van de risico’s wordt regelgeving bepaald.
Risk-based regelgeving
Nieuwe medewerker voor indiensttreding op integriteit en compententies screenen
Pre-employment screening
Stichting Fraudebestrijding Hypotheken (SFH)
Incidentenwaarschuwingssysteem voor hypothecair financiers waarmee rechtspersonen worden getoetst in alle externe verwijzingsregisters
Transacties of situatie zoals genoemd in indicatorenlijst waarbij aanleiding is om te veronderstellen dat ze verband houden met witwassen
Subjectieve indicator
Door FATF uitgegeven rapporten waarin actuele ontwikkelingen, methoden en technieken uit witwaspraktijk wordt geanalyseerd en beschreven
Typologierapport
