Wechsel Flashcards
Definition Wechsel
Der Wechsel ist ein Wertpapier, auf welchem ein Zahlungsversprechen festgelegt wird, das zu einem vereinbarten Zeitpunkt eingelöst werden kann.
Ein Wechsel ist ein Wertpapier, das
eine unbedingte Zahlungsanweisung des Wechselausstellers an einen Bezogenen enthält, eine bestimmte Summe, zu einem bestimmten Zeitpunkt an ihn oder eine im Wechsel genannte Person oder deren Order zu zahlen.
Als geborenes Orderpapier kann der Wechsel —- übertragen werden.
nur mittels Indossaments übertragen werden.
Das Recht aus einem Wechsel kann nur — geltend gemacht werden.
Das Recht aus einem Wechsel kann nur durch Vorlage des Wechsels geltend gemacht werden.
Die Verpflichtungen eines Wechsels sind losgelöst vom
Grundgeschäft, d.h. eine Wechselforderung besteht auch, wenn ein Grundgeschäft, für welches der Wechsel ausgestellt worden ist, nicht wirksam abgeschlossen wurde.
Ein Indossament ist
die auf der Rückseite eines Wechsels angebrachte Erklärung, mit welcher der jeweilige Inhaber des Wechsels das Eigentum und damit das Recht aus dem Wechsel auf eine andere Person überträgt.
Der Wechsel ist, wirtschaftlich betrachtet ein Wertpapier des
Zahlungs- und Kreditverkehrs. Er wird nur erfüllungshalber „an Zahlungs statt“ angenommen. Eine Verpflichtung zur Annahme von Wechseln besteht bei der Bezahlung von Rechtsgeschäften nicht.
Entstehen einer Wechselschuld
Der Aussteller eines Wechsels hat dem Bezogenen Ware geliefert und zieht in der Höhe der Forderung einen Wechsel (Tratte) auf den Bezogenen.
Der Bezogene (Schuldner) nimmt den Wechsel an, akzeptiert ihn und schickt das Akzept an den Aussteller zurück.
Der Bezogene wird mit dieser Handlung durch den Aussteller ermächtigt, im eigenen Namen auf dessen Rechnung an den Begünstigten Geld zu leisten.
Auf der anderen Seite wird der Begünstigte ermächtigt, das Geld auf die Rechnung des Ausstellers, jedoch im eigenen Namen einzuheben.
Die Zahlungsform des Wechsels wird in der Regel vom Aussteller nur solchen Firmenkunden angeboten, die
ine gute Bonität aufweisen und bei denen die Sicherheit gegeben ist, dass der Wechsel auch am Verfallstag eingelöst wird.
Ferner werden Wechsel in vielen Fällen dort verwendet, wo
dies branchenüblich ist. Mit dem Wechsel erhält der Käufer (Bezogene) anstelle einer Barzahlung faktisch ein Zahlungsziel von in der Regel drei Monaten eingeräumt.
Ein Wechsel kann folgende Funktionen erfüllen:
- Zahlungsmittel
- Kreditmittel
- Mobilisierungsmittel
- Sicherungsmittel
Zahlungsmittel
Der Wechsel ist Zahlungsmittel, allerdings nur in Form eines Zahlungsmittelersatzes, weil die Verrechnung unter dem Vorbehalt der Einlösung des Wechsels steht. Sie erfolgt also nur zahlungshalber und nicht anstatt einer Zahlung. Die Abwicklung des Wechselgeschäfts ist erst mit der Einlösung des Wechsels durch den Bezogenen beendet.
Kreditmittel
Der Wechsel als Kreditmittel ist eine Darlehensart, die heute nur noch selten gewährt wird. In den meisten Fällen nutzen Geschäftskunden diese Kreditform, da sie als Alternative zum Firmenkredit genutzt werden kann.
Bringe ein Bsp. an dem die Funktionsweise des Wechselkredits gut erklärt werden (Kreditmittel)
- Der Lieferant liefert seinem Kunden Waren, welche dieser aber nicht sofort zahlt. Stattdessen erhält der Lieferant einen Wechsel, mit dem festgelegt wird, wann er seine Bezahlung erhält.
- Der Lieferant hat nun die Möglichkeit zu warten, bis er die Zahlung des Kunden erhält. Möchte er nicht so lange warten, kann er den Wechsel allerdings auch an sein Kreditinstitut verkaufen. Im Gegenzug für den Wechsel erhält der Lieferant den Wechselkredit.
Kann eine dritte Partei bei einem Wechsel als Kreditmittel beteiligt sein?
Gegebenenfalls kann auch eine dritte Partei beteiligt sein. Bei der dritten Partei kann es sich jedoch auch um die Zentralbank handeln: Die Bank hat nämlich stets die Möglichkeit, den Wechsel an die Europäische Zentralbank zu verkaufen und dadurch vorzeitig den Gegenwert des Wechsels zurückzuerhalten. So muss das Kreditinstitut nicht warten, bis der Darlehensnehmer den Kredit zurückgezahlt hat.
Heutzutage allerdings rediskontiert die Europäische Zentralbank die Wechsel nicht mehr, womit der Anreiz für die Kreditinstitute nicht mehr vorhanden ist.
