Providência complementar aberta Flashcards
O que é a previdência social?
é aquela referente ao benefício pago pelo governo que é o INSS
Qual é os 2 objetivos da previdência social?
garantia do trabalhador receber aposentadoria e não deixar o desemparado caso alguma doença, gravidez ou acidente
Como funciona a previdência social?
funciona como um seguro controlado pelo governo
a previdência privada tem outra nomenclatura, como é chamada?
previdência complementar
Qual é o objetivo da previdência complementar?
Complementa o recurso já existente recebido pelo INSS tanto também para algum projeto de vida, como pagar a faculdade dos filhos.
Quando ocorre a cobrança de taxa de administração de uma previdência complementar? e incide sobre?
durante a fase de contribuição e incide sobre o capital total
por quem é regulamentado os custo da taxa de administração de uma previdência complementar?
pelo Banco Central e CVM
Para que a taxa da Previdência seja cobrada, deve estar no contrato e ser aprovada por quem?
SUSEP
Qual é o custo variado em planos PGBL E VGBL?
0,5% a 4% ao ano
Quando são cobradas as taxas de carregamento?
são cobradas SOMENTE nos APORTES, na entrada do planos
Com a aprovação da SUSEP, qual a porcentagem máxima que as IF tem liberdade para cobrar em VGBL E PGBL?
taxas de até 10%
Para que serve a taxa de carregamento?
para cobrir despesas de corretagem e administração
Quais são as 3 formas de carregamentos existente?
antecipada, postecipadas e híbridas
Qual é o significado da sigla INSS?
Instituto Nacional de Seguridade Social
RGPS, o que é?
Regime Geral da Previdencia Social
Todos os trabalhadores são obrigados a contribuir ao INSS, isso é verdade?
SIM
trabalhadores da iniciativa privada são?
CLTS
Qual é o regime que rege os trabalhadores CLTS? ( iniciativa privada)
RGPS - Regime Geral da Previdência Social
Qual é o regime que rege os trabalhadores públicos? (iniciativa pública)
RPPS - Regime Próprio de Previdência Social
Qual é o limitador do RGPS?
R$ 7.087,22
O que é o FIE?
Fundo de investimento especificadamente constituído para atender planos de previdência
Através de que instrumento o dinheiro dos investidores é alocado no mercado financeiro?
FIE
O que é o EAPC?
Entidade Aberta de Previdência Complementar
Quem pode investir em um FUNDO EXCLUSIVO?
Só um investidor Profissional
Quem é o profissional que faz aplicação pelo FIE?
EAPC
No plano de previdência, existe o investidor cotista ou participativo?
participativo
Qual é o significado de VGBL?
Vida Gerador de Benefício Livre
Qual é o significado de PGBL?
Plano Gerador de Benefício Livre
O que são o VGBL E PGBL?
São produtos de previdência complementar
Como é o caminho de previdência complementar
o investidor aplica nos produtos e os produtos vai a mercado
É possível complementar a aposentadoria através do….
PGBL ou VGBL
Qual é a característica do PGBL?
Previdência
Qual é a característica do VGBL?
Securitária (seguro)
O PGBL e VGBL são considerados produtos de investimentos ou produtos de aposentadoria e seguro?
produtos de aposentadoria e seguro
O que acontece na fase de diferimento em uma previdência?
Fase em que está sendo inserido dinheiro
Qual é fase de previdência que o investidor pode fazer resgate?
Na fase de diferimento
Quais são as duas fase existente na previdência complementar?
Fase de diferimento e de benefício
O que acontece na fase de benefício da previdência?
Período onde o investidor recebe a sua aposentadoria
O que signifca APORTE?
a injeção do dinheiro
A taxa de carregamento em um resgate é cobrada do aporte ou do rendimento da previdência aplicada?
NUNCA DO RENDIMENTO sempre do aporte
Compensa mais cobrar a taxa de carregamento na entrada ou na saída?
depende muito do fundo, mas geralmente é na ENTRADA
Qual é o máximo de taxa de carregamento que uma seguradora pode cobrar?
10%
Quais são as 3 taxas que uma previdência pode cobrar de um investidor?
Taxa de carregamento
Taxa de administração
Taxa de performance
Sobre o que é cobrado a taxa de administração?
sobre todo o patrimônio, do capital
Sobre o que cobra a taxa de administração?
sobre o capital ou patrimônio
Qual é o benefício que todo plano de previdência precisa oferecer aos seus clientes?
Renda por sobrevivência
O que é a Renda por sobrevivência?
benefício da previdência pago ao investidor após converter o saldo em renda
A carência para resgate total de uma previdência é qual?
mínimo de 60 dias e máximo de 60 meses
A carência para resgate parcial de uma previdência é quantos?
mínimo de 60 dias e 6 meses
Quais são os dois modelos de declaração de IR existentes?
Simplificado e completa
Qual é a porcentagem de abatimento que receita federal permite para desconto no IR?
20% sobre a renda
Em um IR completo, quais são as dedução que se pode ter descontos?
educação, saúde, dependentes e previdência complementar
A tabela progressiva é chamada de…?
tabela compensável
O que acontece na tributação progressiva?
a medida que uma pessoa ganha mais dinheiro, ela paga mais impostos.
O que é a tributação progressiva?
é um sistema de cobrança de impostos que aumenta a medida que a renda aumenta
Todo o imposto retido na tabela progressiva anual, o que acontece com ele?
vai para declaração e está sujeito a ajuste
a tabela progressiva só se aplica em caso de que?
caso de renda
Qual é a alíquota fixa para resgate?
15% em qualquer caso
tudo que está na tabela progressiva, tem ajuste
Qual é a tabela compensável?
tabela progressiva
Qual é a tabela definitiva?
tabela regressiva
Na tabela progressiva, existe a possibilidade de ter ajuste na taxa do IR, e na tabela definitiva,o que acontece?
o que é retido na tabela regressiva é definitivo, não tem ajuste
Para quem é recomendado a tabela regressiva? e por que?
para clientes que querem aplicar em longo período de tempo acima de 10 anos
porque quanto mais longo for o tempo, menor será a alíquota
como funciona o esquema de tabela regressiva?
Quanto maior for o tempo de aplicação, menor será a alíquota
O que é o PEPS?
primeiro que entra primeiro que saí
qual é a função do PEPS?
resgatar as últimas apurações aplicadas
O que é o PMP?
Prazo médio ponderado
O que é a portabilidade?
é a transferência de um produto de uma instituição para outra
é cobrado imposto de quem faz o serviço de portabilidade?
não tem imposto na portabilidade
Pode ser feito portabilidade de previdência para outro CPF?
não, somente no mesmo CPF
A portabilidade pode ser feita somente de PGBL para PGBL e VGBL para VGBL
Pode ser cobrado taxa de carregamento na portabilidade?
sim, pode ser cobrado de saída
Qual é a carência mínima e máxima de portabilidade?
mínimo de 60 dias e máximo de 180 dias
O que é a EAPC?
Entidade Aberta de previdência Complementar
Na PGBL é cobrada o imposto de renda somenteno aporte?
Não, no aporte e no rendimento
Explique o conceito de dedução de 12% dos impostos e vantagens de contratar um produto PGBL
Na declaração de IR é possível subtrair o valor aplicado em PGBL até 12% da renda anual e essa é uma das vantagens, então a alíquota será cobrado apenas do valor subtraído a porcentagem de 12% da aplicação do produto ex: 100.000,00 e fez aplicação de 12.000,00 em previdência, então, a alíquota será sobre o valor de 88.000,00. Além dessa vantagem, esse produto será complementado no INSS após aposentado o cliente.
Porque o PGBL compensa mais que o VGBL?
Porque na declaração de imposto de renda a alíquota é menor, ou seja, paga menos imposto.
O que é diferimento fiscal?
adiar o pagamento de imposto e pagar menos lá na frente
Qual é o limite de dedução de imposto do PGBL?
no máximo 12%
Qual modelo é usado para fazer a declaração do IR em PGBL? modelo simples ou modelo completo?
modelo completo
Se o investidor quiser mudar o plano de VGBL para PGBL o que ele precisa fazer?
ele precisa resgatar tudo eencerrar o plano de VGBL e aplicar emum novo plano de PGBL
Para quem é mais vantajoso fazer aplicação em PGBL?
para pessoas que já fazem declaração do modelo completo de IR
Para quem é mais indicado fazer aplicação em VGBL?
para pessoas que querem aplicar com em um longo período de tempo
Até quantos % um plano de previdência PGBL pode ser descontado na tabela de declaração completa de IR?
Máximo de 12% sobre a renda bruta anual
Na forma de declaração de IR semplificada, não é preciso ter despesas mas existe um limite para a dedução de IR. Qual é esse limite?
16.754,34
20%
Qual é a melhor forma/tabela de declaração de IR para quem aplica em em fundos de previdência complementar?
tabela completa
Qual é o único plano de previdência que pode ser deduzido na tabela completa de IR?
PGBL
PGBL tem o P de PODE
Quais dos planos de previdência NÃO permite a dedução na tabela de IR?
VGBL
VGBL VIXI, NÃO PODE
Explique sobre o que é descontado na tabela NA HORA DO RESGATE de IR do VGBL e no PGBL;
VGBL é sobre a rentabilidade
PGBL é sobre o valor total
Qual é o único investimento que possuí duas tabelas de tributação (Tabela Regressiva e Tabela Progressiva)?
Previdência complementar
Para quem é destinado a tabela regressiva? e qual a vantagem?
Para pessoas que querem aplicar em um horizonte de tempo maior com 10 anos
Quanto maior a quantidade de tempo, menor é a alíquota
A tabela regressiva é focada em que?
Quantidade de tempo.
Quanto maior o tempo, menos a alíquota
A tabela progressiva é focada em que?
Focada em valor.
Quanto mais a pessoa recebe, maior será a alíquota
Qual é a porcetagem do IR retido na fonte?
15%
Quais são os valores e as porcentagens da tabela progressiva?
7,5
15
22,5
Em caso de falecimento de um contribuinte de VGBL, qual é o valor máximo de desconto?
25%
Valores de porcentagem de desconto de um produto VGBL
30% até 2 anos
30% de 2 a 4 anos
25% 4 a 6 anos (desconto máximo para falecido) independente do prazo
20% 6 a 8 anos
15% 8 a 10 anos
10% + de 10 anos
