ISO 19011 e Auditorias

Question 1

ISO 19011

Answer 1

• estabelecer diretrizes e orientações sobre a auditoria de sistema de gestão// roteiro
• criada em 2012 e melhorias em 2018
• TODAS as organizações (pub. ou privadas)
• a norma é ampla e flexível
• caráter de recomendação e instrução

Palavra-chave: auditoria

Question 2

NORMA NBR ISO 19011

Answer 2

É para:
1. auditores
2. organizações que tem sistema de gestão
3. conduzir sistema de gestores por razões contratuais ou regulamentares
4. desenvolver próprio requisito relacionados à auditoria

ampla e flexível

Question 3

ISO 19011

O que é auditoria?

Answer 3

verificação de documentos, processos e registros a fim obter informações
ºº internas ou 1ª parte - realizadas dentro da própria organização
ºº externas ou 2ª e 3ª parte - conduzidas pela organização em fornecedores externos ou partes interessadas externas

Question 4

Tipos de auditoria

Answer 4

1º parte = auditoria interna
2º parte = auditoria de fornecedor externo // outra auditoria de parte interessada externa
3º parte = auditória de certificação ou acreditação// estatuária, regulamentar ou similar

Question 5

Conceitos

Answer 5

• auditoria combinada - um único auditado em dois ou mais sistemas de gestão
• auditoria conjunta - um único auditado por duas ou mais organizações de auditoria
• programa de auditoria - uma ou mais auditoria
• escopo - abrangência
• plano - descrição
• critérios - conjunto de requisitos usado como evidência (comparado a evidência objetiva)
• evidência objetiva - dados que apoiam a veracidade
• evidência de auditoria - registros, apresentação de fatos
• constatação - resultado da avaliação de evidência
• conclusão - resultado
• cliente - quem solicia
• observador - acompanha a equipe mas não atua como auditor

Question 6

Conceitos 2

Answer 6

• sistema de gestão: conjunto de elementos inter-relacionados ou interativos de uma organização
• risco = efeito de incerteza
• conformidade
• competência
• desempenho = resultado mensurável
• eficácia

Question 7

princípios

Answer 7

• integridade = profissionalismo e conduta ética do auditor
• apresentação justa = veracidade e exatidão
• cuidado profissional = investigação e julgamento
• confidencialidade
• independência = imparciabilidade
• abordagem baseada em evidência = racional
• baseada em risco = riscos e oportunidades

Question 8

Programa de auditoria

Answer 8

Para iniciar a auditoria é preciso preparação, programa de auditoria - PDCA
entender o contexto do auditado

estebelece objetivo dos programas de auditoria, riscos e oportunidades, estebelece (P), implementa (D) , monitora (C), avalia e melhora o programa (A) - CICLICO

Na fase de implementação (D), recomeça o ciclo = Inicia a auditoria, prepara atividades (P), conduz atividades, prepara e distrubui relatorio (D), conclui auditoria (C) < conduz acompanhamento da auditoria (A)
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NÃO HÁ RIGIDEZ NA NORMA

Norma é vista como recomendação//instrução

permite constantes ajustes e adaptações

Question 9

Conduzindo auditoria

Answer 9

1. designa auditor-lider
2. lider assegura contato com o auditado (contato, escopo, obj., critérios, métodos…)
3. confirmar viabilidade (obj. de acordo com planejamento)
4. preparação das atividades (reunir info., prep doc, estebelecer visão geral determinar conformidade, identificar deficiências, omissões)
5. quaisquer documentos

Question 10

Planejar a auditoria

Answer 10

• abordagem baseada em riscos para o planejamento
• detalhamamento
  1. atribuir trabalho à equipe
  2. conduzir as atividades
  2.1 papéis para guias e observadores
  2.2 conduzir reunião de abertura
  2.3 comunicação durante a auditoria
  2.4 disponibilidade e acesso a informação
  2.5 análise critica
  2.6 coleta e verificação de informação
  3. constatação de auditoria (fatos verificados que indicam a conformidade)
  4. Determinar as conclusões (presidida pelo líder e direção do auditado)
  5. preparar e distribuir relatório
  6. conclusão
  7. conduzindo o acompanhamento da auditoria (acompanhamento posterior para correções ou ações corretivas)