Finance examen final

Question 1

Véhicules Financiers
1. Quelle est la différence entre un CELI, un REER et un CELIAPP ?

Answer 1

Réponse : Le CELI (Compte d’épargne libre d’impôt) permet de faire des retraits non imposables, tandis que le REER (Régime enregistré d’épargne-retraite) offre une déduction fiscale à l’année de cotisation mais les retraits sont imposables. Le CELIAPP (Compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété) combine des aspects du CELI et du REER, offrant des avantages fiscaux spécifiques pour l’achat d’une première maison.

Question 2

Acquisition de Maison
14. Quels facteurs devez-vous considérer avant d’acheter une maison ?

Answer 2

Réponse : Considérer la capacité de payer (revenus et dettes), l’état du marché immobilier, les coûts d’entretien et de réparation, les taxes foncières, et les frais de clôture.

Question 3

13. Quels sont les avantages d’une assurance maladie complémentaire ?

Answer 3

Réponse : Elle couvre des frais médicaux qui ne sont pas pris en charge par l’assurance maladie publique, comme les médicaments sur ordonnance, les soins dentaires, les soins de la vue, et les services paramédicaux.

Question 4

**2. Quel est l’impact des véhicules financiers sur nos impôts ?

Answer 4

Réponse : Le CELI n’affecte pas les impôts puisque les retraits sont non imposables. Le REER permet de réduire le revenu imposable pendant l’année de cotisation, mais les retraits sont imposables. Le CELIAPP offre une déduction fiscale similaire au REER lors de la cotisation, mais les retraits pour l’achat d’une première maison sont non imposables.

Question 5

Assurances
**12. Quelle est la différence entre une assurance vie temporaire et une assurance vie permanente ?

Answer 5

Réponse : L’assurance vie temporaire offre une couverture pour une période spécifique (par exemple, 20 ans) et est généralement moins chère, tandis que l’assurance vie permanente offre une couverture à vie et inclut une composante d’épargne ou de valeur de rachat.

Question 6

**3. Quelle est la différence entre un placement et un véhicule financier ?

Answer 6

Réponse : Un placement est un investissement (comme des actions ou des obligations), tandis qu’un véhicule financier (comme un CELI ou un REER) est un compte qui permet de détenir ces investissements avec certains avantages fiscaux.

Question 7

Budget et Bilan Personnel
**4. Comment feriez-vous un budget pour une personne avec des revenus variables ?*

Answer 7

Réponse : Faire une estimation des revenus moyens et des dépenses fixes et variables. Mettre de côté une partie des revenus variables dans un fonds d’urgence pour couvrir les fluctuations.

Question 8

Normes du Travail
**11. Quelles sont deux normes du travail importantes au Québec ?

Answer 8

Réponse :
1. Salaire minimum : tous les employés doivent être payés au moins le salaire minimum fixé par la loi.
2. Congés annuels : les employés ont droit à des congés annuels payés après un an de service.

Question 9

10. Que doit contenir un testament pour être légalement valide ?

Answer 9

Réponse : Un testament doit être écrit, signé par le testateur en présence de témoins qui le signent également, et exprimer clairement les souhaits du testateur concernant la distribution de ses biens.

Question 9

**5. Quelles sont les étapes pour établir un bilan personnel ?

Answer 9

Réponse :
1. Lister les actifs (comptes bancaires, placements, biens immobiliers, etc.).
2. Lister les passifs (dettes, prêts, hypothèques).
3. Calculer la valeur nette (actifs moins passifs).

Question 9

Dette et Endettement
**6. Quelles sont les différentes formes de dette ?

Answer 9

Réponse : Les dettes peuvent être des prêts étudiants, des hypothèques, des prêts personnels, des cartes de crédit, des prêts auto, etc.

Question 10

Déclaration d’Impôts
**7. Quelles informations sont nécessaires pour compléter une déclaration d’impôts ?

Answer 10

Réponse : Les informations incluent les revenus (feuilles T4, T5), les déductions (REER, frais de garde), les crédits d’impôt (frais médicaux, dons de charité) et les renseignements sur la situation familiale.

Question 11

Calcul de Salaire Net
8. Comment calculez-vous le salaire net à partir du salaire brut ?

Answer 11

Réponse : Salaire net = Salaire brut - (Impôts sur le revenu + Cotisations de sécurité sociale + Cotisations au régime de pension + Autres déductions comme les assurances).

Question 12

Testaments, Mariage et Légalité
**9. Quelles sont les implications légales d’un mariage sur la gestion des biens ?

Answer 12

Réponse : Le mariage affecte la propriété des biens et des dettes, la succession en cas de décès, et les obligations financières en cas de divorce.

Question 13

1. Quel est le rôle du pointage de crédit dans l’obtention d’un prêt ?

Answer 13

Réponse : Le pointage de crédit évalue le risque pour les prêteurs. Un pointage élevé indique un risque faible, augmentant les chances d’obtenir un prêt à des taux d’intérêt avantageux.

Question 14

7. Quelles sont les meilleures stratégies pour rembourser rapidement une dette ?

Answer 14

Réponse : Concentrer les paiements supplémentaires sur la dette avec le taux d’intérêt le plus élevé, consolider les dettes à des taux d’intérêt plus bas, et éviter de contracter de nouvelles dettes.

Question 15

8. Quels comportements à éviter peuvent aggraver une situation d’endettement ?

Answer 15

Réponse : Retarder le paiement des factures et des contraventions, émettre des chèques sans provision, et changer fréquemment d’emploi ou d’adresse.

Question 16

2. Quels comportements peuvent améliorer un dossier de crédit ?

Answer 16

Réponse : Rembourser ses prêts à temps, emprunter uniquement les sommes nécessaires, et emprunter en fonction de sa capacité à rembourser.

Question 17

3. Quelle est la différence entre une dette libérable et une dette non libérable en cas de faillite ?

Answer 17

Réponse : Une dette libérable peut être effacée lors de la faillite, tandis qu’une dette non libérable, comme les pensions alimentaires, les amendes, et certaines dettes étudiantes, ne peut pas être effacée.

Question 18

5. Quels sont les impacts de ne pas payer le solde mensuel entier d’une carte de crédit ?

Answer 18

Réponse : Cela entraîne des frais d’intérêts élevés, une augmentation de l’endettement, et peut nuire au dossier de crédit.

Question 19

Impôt Fédéral et Provincial
1. Pourquoi les employeurs doivent-ils retenir les impôts fédéral et provincial à la source sur les paies des salariés ?

Answer 19

Réponse : Les employeurs doivent retenir les impôts fédéral et provincial à la source pour s’assurer que les employés paient leurs impôts au fur et à mesure qu’ils gagnent leur revenu. Cela aide à financer les services publics et les programmes gouvernementaux sans attendre la fin de l’année fiscale.

Question 20

7. En quoi les cotisations à un régime d’assurances collectives sont-elles bénéfiques pour les employés ?

Answer 20

Réponse : Les cotisations à un régime d’assurances collectives permettent aux employés d’obtenir une couverture pour divers frais médicaux, dentaires, de vision et d’assurance-vie à un coût réduit par rapport aux assurances individuelles. Cela offre une protection financière supplémentaire en cas de besoins médicaux imprévus.

Question 21

Autres Retenues Potentielles
6. Comment les cotisations à un régime de pension agréé (RPA) aident-elles les employés à épargner pour leur retraite ?

Answer 21

Réponse : Les cotisations à un RPA permettent aux employés d’épargner systématiquement pour leur retraite. Elles offrent souvent des avantages fiscaux et peuvent être complétées par des cotisations de l’employeur, ce qui augmente l’épargne totale pour la retraite

Question 22

Cotisations à l’Assurance-Emploi
5. Quels critères permettent aux travailleurs québécois de bénéficier des prestations de l’assurance-emploi ?

Answer 22

Réponse : Les travailleurs doivent avoir occupé un emploi admissible, ne pas être responsables de leur perte d’emploi, avoir travaillé le nombre minimal d’heures requis, et montrer une volonté et une capacité de travailler tout en cherchant activement un emploi.

Question 23

2. Quels types de services publics sont financés par l’impôt fédéral et l’impôt provincial ?

Answer 23

Réponse : L’impôt fédéral finance des services tels que la défense nationale, les infrastructures fédérales et les programmes sociaux comme l’assurance-emploi. L’impôt provincial finance des services tels que la santé, l’éducation, les infrastructures provinciales et les programmes sociaux provinciaux.

Question 24

Cotisations au Régime de rentes du Québec (RRQ)
3. Quelle est l’importance des cotisations au Régime de rentes du Québec pour les employés et les employeurs ?

Answer 24

Réponse : Les cotisations au RRQ assurent une protection financière de base aux employés en cas de retraite, de décès ou d’invalidité. Elles garantissent que les employés auront un revenu régulier lorsqu’ils cesseront de travailler. Les employeurs partagent la responsabilité de cette cotisation pour soutenir leurs employés.

Question 25

Question : Nommez les 3 régimes matrimoniaux et expliquez-les

Answer 25

Société d’acquêts : Chaque conjoint gère ses biens et dettes seuls, sauf pour les dettes familiales ; ce régime est automatique au Québec.

Séparation des biens : Chaque conjoint possède et gère ses biens indépendamment, qu’ils soient acquis avant ou pendant l’union.

Communauté de biens : Tous les biens des conjoints deviennent communs, qu’ils soient acquis avant ou pendant le mariage.

Question 26

Question : Nommez les types de testaments reconnus et expliquez-les.

Answer 26

Testament olographe : Testament rédigé entièrement à la main par le testateur, sans témoin requis, mais nécessite une vérification judiciaire au décès.

Testament devant témoins : Testament rédigé par un tiers ou par des moyens technologiques, signé en présence de 2 témoins, également soumis à une vérification judiciaire.

Testament notarié : Testament rédigé par un notaire, ne nécessitant pas de vérification judiciaire, difficilement contestable, et conservé dans le registre des testaments.

Question 27

Question : Quelles sont les trois grandes catégories de clauses de la convention collective et expliquez-les brièvement ?

Answer 27

Réponse :

Clauses salariales directes : Concernent les échelles salariales et les augmentations annuelles des salaires.

Clauses salariales indirectes (avantages sociaux) : Incluent les vacances, les congés payés et les assurances.

Clauses non salariales : Concernent l’organisation du travail, la gestion de l’ancienneté et d’autres aspects de l’emploi qui ne sont pas directement liés au salaire.

Question 28

1. Quels sont les différents types d’assurances sur les biens et les personnes ?

Answer 28

Réponse : Les assurances sur les biens incluent l’assurance automobile, l’assurance habitation, et l’assurance locataire. Les assurances sur les personnes incluent l’assurance vie, l’assurance invalidité, l’assurance maladies graves, et l’assurance voyage.

Question 29

3. Pourquoi souscrire à une assurance vie ?

Answer 29

Réponse : Souscrire à une assurance vie permet de remettre des sommes d’argent aux héritiers, couvrir les frais de subsistance des enfants survivants, permettre aux associés en affaires de racheter les actions, payer les impôts au décès, rembourser les dettes, et couvrir les frais funéraires.

Question 30

4. Quelles sont les composantes essentielles d’une police d’assurance ?

Answer 30

réponse : Les composantes essentielles d’une police d’assurance incluent la prime (montant payé par l’assuré), la franchise (montant que l’assuré doit payer avant que l’assureur commence à rembourser), la couverture (risques et montant spécifiques couverts), et les exclusions (événements ou risques non couverts).

Question 31

1. Nomme les véhicules financiers.

Answer 31

Les véhicules financiers incluent le CELI (Compte d’Épargne Libre d’Impôt), le REER (Régime Enregistré d’Épargne-Retraite), et le CELIAPP (Compte d’Épargne Libre d’Impôt pour l’Achat d’une Première Propriété).

Question 32

2. Donne un exemple de bonne et mauvaise dette.

Answer 32

Bonne dette : Prêt hypothécaire pour l’achat d’une maison, car il peut s’apprécier en valeur.

Mauvaise dette : Solde de carte de crédit avec des taux d’intérêt élevés non payé chaque mois.

Question 33

3. Comment calcule-t-on le ratio d’endettement ?

Answer 33

Réponse : On divise la dette par les actifs (ratio d’endettement = dette / actifs).

Question 34

4. Qu’est-ce qu’une valeur nette et quelle est la différence entre valeur nette positive et négative ?

Answer 34

Réponse :

La valeur nette est la différence entre les actifs et les passifs d’une personne (valeur nette = actifs - passifs).

Valeur nette positive : Lorsque les actifs sont supérieurs aux passifs.

Valeur nette négative : Lorsque les passifs sont supérieurs aux actifs.

Question 35

5. Nomme les 5 retenues sur une paye au Québec.

Answer 35

Réponse :

L’impôt fédéral

L’impôt provincial

Les cotisations au Régime de rentes du Québec (RRQ)

Les cotisations au Régime québécois d’assurance parentale (RQAP)

Les cotisations à l’assurance-emploi

Question 36

Achat d’une résidence ou demeurer en appartement (avantages/inconvénients)

Answer 36

Avantages de la location: Peu d’entretien et de réparations, frais mensuels et frais initiaux inférieurs, L’engagement est à court terme
Inconvénients de la location: Les paiements mensuels peuvent augmenter d’une année à l’autre, Risque le bail ne soit pas renouvelé, Vous payez le prêt hypothécaire d’une autre personne

Avantages de l’achat: Liberté de rénover ou de modifier le logement selon vos goûts, En payant votre prêt hypothécaire, vous accumulez de l’avoir propre dans un investissement sûr, Possibilité d’avoir un revenu locatif avec un appartement dans la propriété
Inconvénients de l’achat: Risque de perte financière si la maison perd de la valeur au moment de la revente, Responsabilité de tous les frais d’occupation, les paiements mensuels peuvent augmenter beaucoup si les taux d’intérêts augmentent au
moment de renouveler votre prêt hypothécaire