CHƯƠNG 2: CÁC LOẠI HÌNH HOẠT ĐỘNG NG N HÀNG Flashcards
I. Hoạt động ngân hàng truyền thống và hiện đại
Ngân hàng truyền thống Ngân hàng hiện đại Sản phẩm và hoạt động Hạn chế Cho vay Nhận tiền gửi Đa dạng Cho vay Nhận tiền gửi Bảo hiểm CK/hoạt động ngân hàng đầu tư Hoạt động quỹ hưu trí Các hoạt động tài chính khác: KH ủy thác danh mục tài sản cho ngân hàng, cung cấp danh mục đầu tư cho KH
Nguồn thu nhập
Thu từ lãi ròng
(chênh lệch lãi cho vay và lãi gộp)
Thu từ lãi ròng
Thu từ phí và hoa hồng
Môi trường cạnh tranh
Hạn chế
Rất ít ngân hàng đc thành lập
Cạnh tranh cao
Hơn 39 ngân hàng nội địa, 31 ngân hàng niêm yết
Chiến lược phát triển
Tăng tổng tài sản
(do môi trường cạnh tranh không có tính cạnh tranh cao-> ko phải chịu áp lực làm hài lòng KH, danh mục lợi nhuận cao nhất)
Lợi nhuận cho cổ đông
Tối đa hóa giá trị cổ đông
(luôn luôn phải sinh lời, hoạt động một cách hiệu quả nhất-> lợi nhuận cao nhất do nhu cầu các cổ đông ngày càng tăng; các NH bắt buộc phải có thêm vốn để thu hút nhiều cổ đông nhiều vốn hơn-> cung cấp danh mục đa dạng hơn, tốt nhất)
Điều kiện tiên quyết vốn cần có 3000 tỷ; vốn là tấm đệm hút các khoản
Đối tượng khách hàng
Phụ thuộc vào cung
Môi trường cạnh tranh hạn chế-> NH đợi KH tìm đến mình để thực hiện giao dịch
Phụ thuộc và cầu
Tạo giá trị cho khách hàng
NH luôn cố gắng để làm hài lòng KH; cạnh tranh cao-> buộc NH phải đáp ứng nhu cầu thị trường
Nếu các NH cạnh tranh về lãi suất là một cuộc cạnh tranh cùng nhau đi xuống. VN: 2010, 2012
- Nghiệp vụ ngân hàng bán lẻ/ ngân hàng cá nhân
Hoạt động ngân hàng bán lẻ hay ngân hàng cá nhân: cung ứng các dịch vụ tài chính cho khách hàng và thường có đặc trưng là quy mô nhỏ Hoạt động thanh toán Cho vay Cho vay thế chấp Bảo hiểm Quỹ hưu trí Các loại hoạt động khác Các loại hình ngân hàng thực hiện nghiệp vụ ngân hàng bán lẻ/ngân hàng cá nhân: Ngân hàng thương mại Ngân hàng tiết kiệm Hiệp hội xây dựng Quỹ tín dụng Có tất cả 3 loại trung gian tài chính: Ngân hàng: tổ chức nhận tiền gửi Tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm theo hợp đồng Trung gian đầu tư
*) NHTM:
Các NHTM là những định chế cung ứng tín dụng cũng như cung cấp hoạt động thanh toán chủ yếu cho các hộ gia đình và doanh nghiệp
+ Các khoản tiền gửi được đa dạng hóa tốt
+ Cấp tín dụng (tiền tiết kiệm đc đưa đến cho DN để sx kinh doanh)
+ Thường cung cấp tất cả các loại hình Hoạt động tài chính
+ Vd: về hoạt động chủ yếu của NHTM: nhận tiền gửi có thể phát hành séc, nhận tiền gửi tiết kiệm không thể phát hành séc, nhận tiền gửi có kỳ hạn rồi dùng vốn này để cho vay thương mại, vay tiêu dùng, vay thế chấp, vay để mua,..
+ Các DN khi kết thúc 1 năm tài chính cần nộp thuế thu nhập DN cho chính phủ-> NHTM thu hộ thuế cho DN, chi hộ cho DN xuất khẩu (các chi phí), ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu
*) Hiệp hội cho vay và tiết kiệm:
nguồn vốn hàng đầu là tiền gửi tiết kiệm thường được gọi là các cổ phần, dùng để cho vay thế chấp
*) Hiệp hội xây dựng
- Chủ yếu cung ứng các hoạt động nhận tiền gửi từ các cá nhân và cho vay thế chấp (cho vay để xây dựng hoặc mua nhà ở)
- Thành viên có quyền:
+ Bỏ phiếu bầu giám đốc và các nghị quyết
+ Tham dự đại hội cổ đông hàng năm
Vd: Hiệp hội xây dựng Bath, tại Anh
Quỹ hưu trí: nhận lương hưu, bảo hiểm nhận lương hưu trong tương lai khi nghỉ hưu
*) Ngân hàng tiết kiệm
Cung ứng các hoạt động tương tự như ngân hàng thương mại, với mục đích ban đầu là huy động các khoản tiền tiết kiệm của các cá nhân trong xã hội
Phương thức hoạt động mang tính chất tương trợ
Thường những người gửi tiền cũng chính là chủ sở hữu/cổ đông của ngân hàng
Vd: một nhóm người tạo thành đại hội đồng cổ đông họp lại, soạn thảo quy định, những người đầu tiên góp vốn vào ngân hàng
Không mở rộng cổ đông, lợi nhuận không nhập vào NH sẽ được chia cho cổ đông sáng lập
Vốn được hình thành từ trái phiếu tiết kiệm của dân chúng và trợ giúp của hảo tâm
Cho vay rất thận trọng, chủ yếu cho vay cầm cố thế chấp-> AN TOÀN, THẬN TRỌNG
Bảng lãi suất cho vay luôn thấp hơn NHTM, thường rất thấp
*) Quỹ tín dụng:
Hợp tác xã tài chính phi lợi nhuận
Tiền gửi của các thành viên được sử dụng để cung cấp các khoản vay cho các thành viên
Ban giám đốc: nhóm tình nguyện viên được bầu bởi các thành viên trong quỹ
Loại hình TGTC cung cấp dịch vụ của ngân hàng bán lẻ, ngân hàng cá nhân
Nguồn vốn đầu vào: các thành viên mua các thẻ thành viên-> gửi tiền vào quỹ-> cung cấp khoản cho vay hỗ trợ các thành viên
Vd: Navy Federal Credit Union
Tổ chức nhỏ có tính chất hợp tác xã, các thành viên của 1 liên hiệp có thể là người làm công cho 1 công ty nào đó
- Nghiệp vụ ngân hàng doanh nghiệp
Cung cấp hoạt động tài chính, sản phẩm cho các doanh nghiệp quy mô lớn: bảo lãnh phát hành CK, cho vay mua dây chuyền sản xuất cho DN lớn
- Nghiệp vụ ngân hàng đầu tư
Tư vấn tài chính (vd: tư vấn các thương vụ M&A, thúc đẩy mua lại của DN)
Bảo lãnh phát hành CK
Tự doanh và ủy thác đầu tư chứng khoán (trái phiếu, cổ phiếu, các sản phẩm phái sinh)
Quản lý tài sản – quản lý các khoản quỹ lớn (vd: quỹ hưu trí của KH doanh nghiệp) cũng như cung ứng hoạt động tư vấn đầu tư đối với các khách hàng cá nhân giàu có và các tổ chức
Các hoạt động CK khác – môi giới, các hoạt động tài trợ và cho vay đầu tư, kinh doanh chứng khoán (tự doanh, lợi nhuận của các công ty CK đến từ phí môi giới, phí giao dịch; phần tự doanh-tự kinh doanh CK)
Vd: Mở tài khoản tại công ty CK, khi không có tiền KH vay tiền của công ty để đánh CK, sau đó phải trả lại và trả lãi-> lợi nhuận
Ngân hàng đầu tư khác với ngân hàng thương mại là không nhận tiền gửi, vốn pháp định thấp hơn rất nhiều
Ngân hàng đầu tư không phát hành chứng khoán. Ngân hàng đầu tư là 1 tổ chức tài chính giúp các công ty phát hành chứng khoán bán các CK của mình
Ngân hàng đầu tư tham gia vào bán chứng khoán như sau: trước hết góp ý cho công ty về việc bán CK hay CP nếu lựa chọn được, tiếp tục đưa ra các đề nghị về kỳ hạn, lãi suất,… Khi công ty quyết định sẽ phát hành CK họ sẽ chào bán cho những người đảm bảo là các ngân hàng đầu tư. Ngân hàng đảm bảo CK đó rồi phát hành ra công chúng.
Tuy gọi là ngân hàng đầu tư nhưng nó không có các chức năng của 1 ngân hàng thông thường là nhận tiền gửi và cho vay
- Nghiệp vụ ngân hàng đa năng và chuyên doanh
Dịch vụ ủy thác giao dịch tài sản tài chính
Tự doanh giao dịch tài sản tài chính
Hỗ trợ khách hàng tạo tài sản tài chính và sau đó bán trên thị trường
Cung cấp dịch vụ tư vấn đầu tư cho khách hàng cá nhân và đối với DN trong các thương vụ M&A
Cung ứng các dịch vụ bảo hiểm đối với cả cá nhân và DN
So sánh ngân hàng đa năng và ngân hàng thương mại
NH chuyên doanh: chỉ 1 hoặc 2 dịch vụ được định sẵn trên 1 địa bàn
- Hệ thống ngân hàng hồi giáo (islamic banking)
Ngân hàng hồi giáo là hệ thống ngân hàng không lãi suất, hoạt động dựa trên các nguyên tắc của Luật hồi giáo và được quản lý bởi những hệ tư tưởng trong kinh tế hồi giáo
Các nguyên tắc của ngân hàng hồi giáo được xây dựng dựa trên Kinh Qur’an và Hadith; hai nguyên tắc cơ bản là chia sẻ lợi nhuận và thua lỗ; không thu lãi hay trả lãi
Hệ thống ngân hàng không lãi suất hoạt động trên nguyên tắc của kinh tế hồi giáo
Cho DN vay: NH chia sẻ lãi và lỗ với DN; NH nhận tiền gửi; những người gửi tiền sẽ không được nhận lãi và nhận đc 1 khoản tiền lời thỏa thuận từ trước trên hợp đồng tiền gửi dù NH lãi nhiều hay ít; cùng chia sẻ khoản lỗ với ngân hàng (nguyên tắc chia sẻ lợi nhuận và thua lỗ)
-> Bảng thuyết minh báo cáo tài chính
