Außen-Fremdfinanzierung

Question 1

Grenze die Außen-Fremdfinanzierung von der Außen-Eigenfinanzierung ab

Answer 1

• keine Mitsprache- und Kontrollrechte
• zeitliche Befristung
• laufende Verzinsung
• steuerliche Abzugsfähigkeit

Question 2

Definiere Kreditfähigkeit

Answer 2

KANN ich einen Kredit gewähren?

• natürliche Personen ab dem 7. Lebensjahr mit Zustimmung des gesetzlichen Vertreters
• juristische Personen: Ab Inkraftsetzung des Unternehmens

Question 3

Definiere Kreditwürdigkeitsprüfung

Answer 3

SOLLTE ich einen Kredit gewähren?

• Eigeninteresse des Kreditgebers (Bank)
• relevante Informationsquellen: Jahresabschluss, Planungsrechnungen, Wirtschaftsprüfungsberichte

Question 4

Definiere Rating

Answer 4

= = eine Aussage(Benotung) über die zukünftige Fähigkeit eines Unternehmens zur vollständigen und termingerechten Rückzahlung

• hat das Ziel zur Ermittlung von Ausfallwahrscheinlichkeiten

Question 5

Beschreibe das Vorgehen eines Ratings

Answer 5

Das Rating fasst das Ausfallrisiko eines Kreditnehmers zu einer einzigen Kennzahl zusammen.

Die Bonität (Möglichkeit Kredit zurückzuzahlen)von Schuldnern wird benotet.

Nimmt dadurch Einfluss auf die Bestimmung der Fremdkapitalkosten (Zinsen)

Question 6

Definiere Kreditrating

Answer 6

Zusammenfassung von Bonitätsanforderung beeinflussender Faktoren zu einer Note inklusive Einschätzung zur Ausfallwahrscheinlichkeit

Question 7

Unterscheide das Interne und Externe Rating

Answer 7

Internes Rating ist nicht öffentlich und erfolgt überwiegend in Banken. Stichtagsbezogen

Externes Rating ist öffentlich und erfolgt durch Rating Agenturen (S&P, Moodys, Fitch). Zeitraumsbezogen

Question 8

Erläutere „Basel“

Answer 8

Wenn Banken Kredite an Unternehmen oder Verbraucher vergeben, müssen diese Darlehen heute mit einem bestimmten Anteil an Eigenkapital gedeckt sein.

So soll verhindert werden, dass die Kreditinstitute bei ausbleibenden Rückzahlungen nicht in eine finanzielle Schieflage geraten und damit zu einer Gefahr für das gesamte Bankensystem werden.

Question 9

Nenne Vorteile und Nachteile des Ratings aus Sicht des Kreditnehmers

Answer 9

Vorteile:

• Objektive und unabhängige Klassifizierung
• Versachlichte Diskussionsbasis
• Messung der Performance

Nachteile: Schema F -> Prozess ist nicht transparent