Zahraniční platební styk a jeho zúčtování Flashcards
Zahraniční platební styk a jeho zúčtování
- pohyb bezhotovostních peněžních prostředků mezi státy v příslušných měnách
- pro provádění operací zahraničního platebního styku neexistuje mezinárodní clearingové centrum
- nezbytnou podmínkou vytvoření korespondenčních vztahů mezi korespondenčními bankami (tuzemskými a zahraničními)
a) Nostro účty = účty tuzemské banky vedené u zahraniční banky
b) Loro účty (vostro účty) = účty zahraniční banky vedené u tuzemské banky
SWIFT
= mezinárodní identifikační kód banky, nutné pro zadání mezinárodní platby
= telekomunikační společnost s celosvětovou mezinárodní komunikační sítí, která umožňuje:
- bezdokladové zasílání informací o platebním styku
- zrychlení komunikace mezi bankami celého světa
- bezpečné – kódované předávání zpráv
IBAN v BIC
IBAN (Internacional Bank Account Number)
- bankovní spojení (max. 30 znaků)
BIC (Bank Indentifier Code) mezinárodní kód banky
- „swiftová adresa banky“
Instrumenty zahraničního platebního styku
a) Hladké platby
- platební příkaz, který zní na cizí měnu
- u obchodů, kde si partneří důvěřují
- levné, rychlé jednoduché
b) Dokumentární platby
- u obchodů, kde si partneří nedůvěřují
- daleko bezpečnější, složitější a dražší
- jedná se o:
a) Dokumentární akreditiv
b) Dokumentární inkaso
Dokumentární akreditiv
- písemný závazek banky na žádost jejího klienta, že poskytne prodávajícímu určitou platbu, když budou splněny určité akreditní podmínky
- neodvolatelný závazek banky
- splnění akreditivních podmínek je vázáno na předložení dokumentů
a) Obchodní faktura
b) Celní dokumenty (JCD)
c) Případně pojistné dokumenty
d) Přepravní dokumenty - Banky neručí za dodané zboží ani pravost a právní nezávadnost dokumentů
Dokumentární inkaso
- Operace banky prováděná na základě příkazu jejího klienta obstarat
vydání dokladů opravňujících k dispozici s dodaným zbožím třetí
osobě proti zaplacení určité peněžní částky - banky ručí pouze za dobré provedení platby
