Obchodní banky Flashcards
Činnost obchodní banky
- podnikatelský subjekt specializovaný na obchodování s penězi a poskytování peněźních služeb
- aktivita vymezená Zákonem a bankách
- jedná se o akciové společnosti, které:
a) přijímají vklady
b) poskytují úvěry
c) mají právo působit jako banka (licence ČNB nebo jednotná evropská licence)
Bilance obchodní banky (pohledávky a zdroje)
1) Aktiva (pohledávky)
- převaźují fin. aktiva (99% bilanční sumy)
- nejvýznamnější položka úvěry klientům
2) Pasiva (zdroje)
- převažuje cizí kapitál (i nad 90%) nad vlastním kapitálem
- nejvýznamnější položka vklady klientů (primární depozita)
Českomoravská záruční a rozvojová banka
- 100% státního vlastnictví
- podpora malého a středního podnikání formou
a) poskytování výhodných záruk (za úvěry jiných bank, investiční, provozní, nákup podniku v konkurzu)
b) poskytování zvýhodněných úvěrů municipalitám
c) management finančních prostředků ESF v oblasti budování infrastruktury
Česká exportní banka (ČEB), Exportní garanční a pojišťovací společnost (EGAP)
- obě ve 100% vlastnictví státu
- zaměřené na podporu exportu
- poskytuje zvýhodněné dodavatelské, odběratelské a refinanční úvěry se splatností 2 - 10 let při vývozu 50% zboží českého původu
- poskytuje krátkodobé úvěry na komerční bázi
Stavební spotřebitelny
- soukromé banky specializované na financovnání bytových potřeb:
a) příjmání vkladů účastníků stavebního spoření
b) poskytování účelových úvěrů na bytové potřeby
c) poskytování účelových překlenovacích úvěrů až do výše cílové částky
d) zprostředkování významné státní podpory
Hypoteční banky
- soukromé banky poskytující hypoteční úvěry zajištěné zastávním právem k nemovitostem
Družstevní záložny
- klienti členové družsta
- přijímají členské podíly, poskytují úvěry, leasing atd…
Velikost obchodních bank
1) Velké banky (Banky “velké čtryřky)
- nad 10% celkové bil. sumy
- ČSOB, KB, UniCredit, Česká spořitelna
2) Střední banky
- 2-10% celkové bil. sumy
- Raiffeisenbank, Moneta Bank, Fio banka, J&T banka, Hypoteční banka
3) Malé banky
- do 2% celkové bil. sumy
- Air Bank, Sberbank CZ, Equa bank…
Hlavní principy řízení
obchodních bank - Rentabilita
= výnostnost
- základním cílem řízení každého podnikatelského subjektu je dosažení
určité výnosnosti = ziskovosti
- základní poměrové ukazatele pro měření rentability:
a) ROA (return on assets)
- výnostnost aktiv (čistký zisk/aktiva)
b) ROE (return on equity)
- výnostnost vlastního kapitálu (čistký zisk/vlastní kapitál)
- zisk banky
- rozdílem mezi výnosy a veškerými náklady banky
- tvořen úrokovou a neúrokovou marží po odečtení všech nezbytných nákladů banky na prováděné obchody
- úroková marže je rozdíl mezi úrokovými výnosy a úrokovými náklady
- neúroková marže je tvořena částí poplatků a provizí za
poskytování bankovních služeb klientům - ostatní výnosy (dividendy, …)
Hlavní principy řízení
obchodních bank - Bezpečnost
- čím je obchod pro banku rentabilnější, tím větší představuje riziko,
má nižší bezpečnost - banky pracují především s cizím kapitálem - nezbytná daleko větší regulace
- hlavními riziky bankovních obchodů jsou:
a) úvěrová riziko - neschopnost klienta splatit úvěr v plné výši a včas
b) tržní riziko
úrokové - tržní úrokové sazby
měnové - měnové kurzy
akciové - trh s CP
teritoriální - poticko-ekonicmká nestabilita zemí + živelné pohromy
c) likviditiní riziko - nedostatek pokladní hotovosti k vyplácení vkladů klientů
d) operativní riziko - selhání zaměstnanců. SW, HW, podovdy…
Hlavní principy řízení
obchodních bank - Likvidita
= schopnost banky dostát svým závazkům, zejména klientům vkladatelům
- regulace z ČNB zákonem pro Řízeníu likvidity a tvorbou PMR
- PMR tvoří 2% z prim. vkladů se splatností 2 let, úročeny 2T repo sazbou
- zlaté bankovní pravidlo
= dodržovaní proporcí bank. aktiv a pasiv z časového hlediska
- plánovaní likvidity pomocí tvorby
a) prim. rezerv (nejlikvidnější - pokládní hotovost, vklady u ČNB)
b) sek. rezerv (lehce prodejná aktiva - SPP, lombardované CP)
Bankovní tajesmtví
- dle Zákona o bankách musí banky zachovávat mlčenlivost ohledně skutečností týkajicích se jejích klientů
- výjimky z bank. tajemství na písemnou žadost bez souhlasu klienta
a) ČNB
b) orgány činné v trestním řízení (policie, st. zastupitelstvo)
c) správci daně (fin. úřady)
d) Finančné analytickému útvaru Ministerstva financí
e) ostatním bankám
Praní špinavých peněz
= “anti-money laundering” (AML)
- banky poviny řídit se Zákonem proti legalizaci výnosů z trestné činnosti
- musi identifikovat klienta u každého bankovního obchodu
- občan - jméno, adresa. RČ
- podnikatel - název, sídlo, IČO
- při podezření, že vklady pocházejí z trestné činnosti
a) nepolupracovat s klientem, zastavit tranksakce, zmrazení účtů
b) náhlasit skutečnost Finančně analyt. útvaru Min financí
