Week 6 Flashcards
1
Q
Wat is het fundament voor financiële criminaliteit?
A
- Zwart geld
- Waardes (moeten) de grens over
- Landen kunnen regels zelf maken
- Landen moeten hun huishoudboekje rondkrijgen
- Mensen zijn altijd bereid om gebruik te maken van de (juridische) mogelijkheden
2
Q
Wat zijn belangrijke vragen om jezelf te stellen?
A
- Waarom doen landen mee aan het verhullen van vermogen / identiteit van belanghebbenden?
- Wie kan gebruik maken van de verschillende mogelijkheden en waarom maken zij gebruik van de mogelijkheden?
- Op welke wijze kan een criminele organisatie waardes afrekenen met het buitenland?
- Op welke wijze kan een criminele organisatie de waarde overdrachten legitiem doen overkomen?
- Let op! Criminele organisaties weten dat financiële offshore geld kost
3
Q
Wat zijn ontwikkelingen in de structuren?
A
- Aanpakken belastingontwijking
- Voor grote internationale ondernemingen; mondiaal belastingtarief
- Voor kleine internationale ondernemingen; gegevensuitwisseling
- Gevoed door de veranderende maatschappelijke opinie over belastingontwijking van internationale ondernemingen
- Parlementaire enquêtes laten de mogelijkheden zien die internationale ondernemingen gebruiken
- Nederland: Wet Toezicht Trustkantoren
