Riesgos y prevención de lavado de activos

Question 1

Cuales son los tipos de riesgos en el sistema de intermediacion financiera?

Answer 1

Riesgo de Crédito
o Riesgo País
o Riesgo Tipo de cambio
o Riesgo Tasa de interés
o Riesgo de Liquidez
o Riesgo de Cumplimiento
o Riesgo Operacional
o Riesgo de Lavado de Activos y Financiamiento de Terrorismo
o Riesgo Estratégico
o Riesgo Reputación

Question 2

Que es el gobierno corporativo?

Answer 2

El Gobierno Corporativo es aquel sistema a través del cual las instituciones son
dirigidas, monitoreadas y controladas e incluye a la Dirección, la Alta Gerencia, y a los
distintos mecanismos de control como son la Auditoría Interna, la Auditoría Externa y Comité
de Auditoría.

Question 3

Cuales son las responsabilidades de la alta gerencia?

Answer 3

Las responsabilidades de la Alta Gerencia se centran en la implementación de las
políticas, procedimientos, procesos y controles necesarios para gestionar las
operaciones y riesgos en forma prudente para cumplir con los objetivos estratégicos fijados
por el Directorio y en asegurar que éste recibe información relevante, íntegra y oportuna que
le permita evaluar la gestión y analizar si las responsabilidades delegadas a la Alta Gerencia
se están cumpliendo efectivamente.

Question 4

Cuales son las caracteristicas del sistema de informacion implementado por la alta gerencia?

Answer 4

Oportunidad, precisión, consistencia, integridad y relevancia

Question 5

V/F: El brou tiene la responsabilidad sobre su infraestructura y que esta no sea usada para el lavado de activos

Answer 5

V

Question 6

Cual es el marco de regulación aplicable para la prevención del lavado de activos?

Answer 6

• Normas pactadas por el BCU
• Leyes y reglamentos vigentes para las instituciones de intermediación financiera
• Recomendaciones del GAFI, comite de brasilea y los principios de Wolfsberg
  . Disposiciones aplicables a la banca intermacional

Question 7

Cual es la definición de lavado de activos?

Answer 7

Es un proceso en virtud del cual, los
bienes de origen delictivo se integran en el sistema económico legal, con apariencia de
haber sido obtenidos de forma lícita
Desde el punto de vista teórico, se reconocen en el proceso tres etapas:
a) Introducción de bienes o dinero en efectivo
b) Fraccionamiento a Transformación
c) Inversión, integración o goce de los capitales ilícitos

Question 8

V/F El brou solo opera con clientes registrados

Answer 8

V

Question 9

Quienes no tengan cuenta en el brou, que tipo de transacciones podrá realizar?

Answer 9

• Beneficios Mides, asignaciones
• Cobro de fondos o partidas que administran particiones estatales
• Recepcion de transferencias del exterior cuyos ordenantes sean organismos de seguridad social del exterior que hayan firmado convenio con el brou por montos menores a 3000 dolares
• Cobro en ventanilla de cheques o letras de cambio emitidos por brou
• Realizar depositos en cuentas de terceros
• Otras transacciones tramitadas por cuenta y orden de un cliente

Question 10

Quienes se consideran clientes ocacionales del brou?

Answer 10

aquellos que realicen transacciones de carácter no
permanente, por un monto inferior U$S 15.000 o su equivalente en otras monedas. Su operativa
estará restringida a realizar operaciones de cambio de moneda y giros domésticos

Question 11

Cuales son los objetivos del proceso de debida diligencia de clientes?

Answer 11

Identificar al Cliente y verificar su identidad, a través de métodos documentales;
 Identificar al beneficiario final y tomar medidas razonables para verificar su identidad
 Obtener información acerca del propósito de la vinculación comercial, de la naturaleza y el
volumen de las transacciones del Cliente;
 Conocer la actividad económica, negocio o profesión del Cliente, así como el origen de los
fondos
 Efectuar un seguimiento de las operaciones del Cliente, con el propósito de analizar si las
mismas son compatibles con el conocimiento que se dispone respecto del mismo.

Question 12

V/F: Los bancos pueden suavizar las diligencias dependiendo del cliente

Answer 12

V: En ciertos casos (cuando haya poco riesgo de lavado de activos), el banco podrá aplicar el regimen de diligencia simplificada

Question 13

V/F: los bancos pueden fortalecer las diligencias dependiendo del cliente

Answer 13

V: En ciertos casos (mucho riesgo de lavado de activos), el banco podrá aplicar el regimen de diligencia intensificada

Question 14

Cuales son los tipos de riesgos en el sistema de intermediación financiera?

Answer 14

Riesgo de Crédito
o Riesgo País
o Riesgo Tipo de cambio
o Riesgo Tasa de interés
o Riesgo de Liquidez
o Riesgo de Cumplimiento
o Riesgo Operacional
o Riesgo de Lavado de Activos y Financiamiento de Terrorismo
o Riesgo Estratégico
o Riesgo Reputación

Question 15

Que integra el riesgo tasa de interes de la cartera de valores?

Answer 15

• Riesgo Específico: Deriva de movimientos adversos en el valor de mercado de la
  cartera de valores originados en factores relacionados con los emisores de los
  instrumentos.
• Riesgo General: Proviene de movimientos adversos de precios originados por
  variaciones en las tasas de interés de mercado libres de riesgo. Este riesgo general
  tiene, a su vez, tres componentes básicos: el riesgo direccional, que mide la
  sensibilidad del precio de cada una de las posiciones, el riesgo de base, que
  contempla posibles compensaciones provenientes de posiciones con signos
  opuestos en una misma banda temporal y el riesgo de movimientos no paralelos en
  la curva, que mide las posibles compensaciones entre posiciones situadas con
  distintos horizontes temporales.

Question 16

Que integra el riesgo tasa de interes estructural?

Answer 16

Este riesgo abarca a todo el balance del
banco, incluyendo las posiciones fuera de balance. Es el riesgo potencial de que los
resultados (perspectiva contable) o el patrimonio de la entidad (perspectiva
económica) se vean afectados como consecuencia de movimientos en las tasas de
interés. Este riesgo surge por la diferencia que existe entre el momento en que se
recalculan las tasas activas y las pasivas de la entidad. También en este caso, se
pueden distinguir tres componentes: el riesgo direccional, el riesgo de base y el
riesgo de movimientos no paralelos en la curva de tasas de interés.