Conhecimentos em geral. Flashcards
O que é liquidez imediata?
Liquidez imediata é a capacidade de converter um ativo em dinheiro de forma rápida e sem perda significativa de valor. Valor da coisa.
O que é liquidez corrente?
Liquidez corrente é uma métrica financeira que avalia a capacidade de uma empresa de cumprir suas obrigações de curto prazo com seus ativos de curto prazo. - Valor total
O que é Selic + Juros reais
Refere à taxa de juros real que um investidor espera obter em um investimento relacionado à Taxa Selic em um horizonte de 12 meses. Para calcular essa taxa, você precisa considerar a taxa Selic esperada para o período de 12 meses e subtrair a expectativa de inflação para o mesmo período.
Selic ESPERADA 12 meses, descontando a inflação.
O que é CMN faz?
Determina diretrizes da política monetária.
Controla moeda e crédito.
Supervisiona o sistema bancário.
Política de cambial.
Regras para poupança e crédito rural.
Promove estabilidade financeira.
Elabora normas para o sistema financeiro, incluindo IF e cooperativas de crédito.
Quais são entidades de sociedade anônima, conselhos?
CNSP e SUSEP
Quem controla e fiscaliza (protege, educa, e oferece resseguro) aos entes supervisionados, vinculada ao Ministério da Fazenda?
SUSEP
Quais fundos não são garantidos pelo Fundo Garantidor de Crédito?
Fundos de investimento, L(etras)IGs, C(ertificado)RIs e C(ertificado)RA(gro)s não são totalmente seguros. importante ressaltar que, mesmo os fundos garantidos pelo
FGC não são totalmente seguros.
Quanto o FGC cobre?
O FGC cobre apenas perdas de até R$ 250 mil por CPF, por instituição financeira.
A autorregulação bancária é supervisionada por?
Pelo BCB
Operações realizadas no mercado monetário?
Letras de câmbio: são títulos de curto prazo emitidos pelo governo federal.
Certificados de depósito interbancário (CDI): são títulos de curto prazo emitidos por bancos.
Operações de redesconto: são empréstimos que o BCB concede às instituições financeiras.
Operações de mercado aberto: operações de compra e venda de títulos públicos do governo.
Como a taxa selic é calculada?
Através do SISTEMA SELIC, por meio do COPOM a cada 45 dias com base na INFLAÇÃO, ATIVIDADE ECO, CENÁRIO EXTERNO. E divulgada pelo BCB.
O que a CVM não regula?
Sociedade de Capitalização, crédito entre pessoas físicas, câmbio, seguros, ações de empresas de capital fechado.
Quem se submete a auditoria independente?
BCB
O que são debêntures?
São títulos de crédito emitidos por sociedades anônimas, que representam uma dívida da sociedade para com os seus credores. As notas promissórias são títulos de crédito emitidos por qualquer pessoa, que representam uma promessa de pagamento de uma determinada quantia em dinheiro.
O que as sociedades de arrendamento mercantil permitem?
Fazer colocação de debentures de emissão pública ou particular de notas promissórias destinadas à oferta pública.
Bancos de financiamento são de qual prazo?
Longo prazo
O que são negociados na B3?
Ações, derivativos, commodities, balção e operações estruturadas.
O que é taxa de câmbio nominal?
Não é considerada a inflação.
O que é taxa de câmbio real?
Relacionado diretamente com a inflação, considera a varição e a diferença entre os dois países.
COAF pode celebrar que tipo de acordo?
Acordo de cooperação técnica com entidades privadas.
Fomento e factoring são de que prazo?
Curto prazo, reduz risco, aumenta a eficiência operacional e competitividade.
Agências de Fomento financia o quê?
Atividades de capitais de giro associado a projetos.
Agências de Fomento como são constituídas?
Na forma de sociedade anônima e capital fechado. (São empresas com personalidade jurídica própria, mas seu capital é dividido em ações, detidas por um número limitado de pessoas). As agências de fomento são constituídas para fornecer financiamento a empresas e empreendedores que não conseguem obter financiamento no mercado tradicional. Elas oferecem uma variedade de produtos financeiros, como empréstimos, financiamento de projetos e capital de giro.
Órgãos normativos Possuem o N, quais?
CMN, CNSP, CNPC
Órgãos supervisores BCSP, quais?
Banco central, CVM, SUSEP, e PREVIC.
Quem define a Meta da taxa selic?
COPOM - e realiza operações de mercado aberto, open market utilizadas pelo COPOM para influenciar a taxa de juros no mercado. Essas operações são realizadas pelo Banco Central do Brasil, que compra ou vende títulos públicos no mercado secundário.
O que é um banco de desconto e como funciona?
É uma instituição financeira que se especializa no desconto de títulos de crédito. Os títulos de crédito são documentos que representam uma dívida, como duplicatas, notas promissórias e cheques.
O que é moeda escritural?
Moeda escritural é um tipo de moeda que existe apenas como um registro contábil, não como um objeto físico. Ela é representada por depósitos à vista nos bancos comerciais, que são à livre disposição dos seus depositantes.
Como funciona a emissão de uma debênture?
A emissão de uma debênture é um processo pelo qual uma empresa emite títulos de dívida para captar recursos no mercado financeiro. Esses títulos são remunerados por juros, pagos pelo emissor ao investidor em troca do empréstimo de dinheiro. O custo que gera ao remunerar o investidor, logo, é uma operação passiva.
O que o BACEN fiscaliza fora de seu escopo?
Sociedades administradores de cartões de crédito.
COPOM complementos D.I.A?
Define a taxa básica de juros, implementa a política monetária e analisa os relatórios de inflação. Fixação da taxa básica de juros.
O capital para risco operacional será igual à média de seu resultado bruto anual dos?
3 anos anteriores multiplicada por um a porcentagem fixa a qual vale 15%.
Marketing de relacionamento, característica principal?
Longo prazo, Manter uma relação sólida e que seja rentável para a organização;
O spread bancário o que é?
Diferença entre a remuneração que o banco paga ao aplicador para captar um recurso e o quanto esse banco cobra para emprestar o mesmo dinheiro. O cliente que deposita dinheiro no banco, em poupança ou outra aplicação, está de fato fazendo um empréstimo ao banco.
DOC valor e tempo de transação?
O dinheiro cai no dia seguinte e o valor máximo é de 4999,99 reais. Só é efetivado no dia útil seguinte, para transações feitas até as 21h59. Depois desse horário, o dinheiro só cairá na conta do beneficiário no segundo dia útil.
TED valor e tempo de transação?
O dinheiro cai no mesmo dia se realizado antes das 17h e permite transferências maiores que 5 mil reais.
O que caracteriza banco múltiplo?
Podem ser instituições financeiras publicas ou privadas, tem que ter obrigatoriamente o nome de banco e são S.A. Obrigatoriamente tem que ter mais de uma carteira, podendo ser, uma carteira comercial mais outra, ou uma carteira de investimento mais outra.
Só o banco público poderá operar a carteira de desenvolvimento, pois essa tem auxílio do Estado.
Bancos comerciais financiam?
Depósitos a vista, financiamento, curto e médio prazo, instituições publicas e privadas.
Bancos de investimento financiam?
Inst. Privadas, financiamento da atividade produtiva para suprimento de capital fixo e de giro e de administração de recursos de terceiros.
Bancos de desenvolvimento financiam?
Financiamentos fornecidos pelos governos de cada Estado, tem o objetivo principal de financiar capital fixo e de giro para empreendimentos previstos em programas de desenvolvimento.
Bancos de câmbio financiam?
Operações relacionadas à moeda estrangeira.
Cédulas de Crédito Bancário são?
Títulos executivos extrajudiciais que representam dívida em dinheiro, certa, líquida e exigível.
Lastreadas em uma operação de crédito de qualquer modalidade.
VGBL pode ser deduzido Imposto de Renda?
Não.
O IR apenas pode ser deduzido no PGBL.
PGBL permite reduzir em quantos % o IR?
PGBL, já que ele deseja ter beneficio fiscal. Lembrando que o PGBL permite deduzir até 12% no IR.
Quanto a forma de tributação, a mais indicada para o caso em questão será a regressiva, já que Carlos planeja investir por mais de 10 anos.
TABELA REGRESSIVA
até 2 anos ——————- 35%
2 a 4 anos ——————- 30%
4 a 6 anos ——————- 25%
6 a 8 anos ——————- 20%
8 a 10 anos —————– 15%
acima de 10 anos ——— 10%
Risco de crédito resumidamente seria?
A possibilidade de perda associada ao decréscimo dos ganhos esperados provocado pela deterioração da qualidade creditícia do tomador do crédito é uma situação contemplada - CALOTE
Risco de mercado resumidamente seria?
O risco de mercado pode ser definido como a variação no valor dos ativos financeiros que possam gerar perdas para instituição decorrentes da variação de parâmetros de mercado, tais como cotações de câmbio, ações, commodities, taxas de juros e indexadores como os de inflação, por exemplo. - RISCO DAS VARIAÇÕES EXTERNAS.
