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PHA-2051 Environnement interne II Exam 1 > Régimes de retraite > Flashcards

Régimes de retraite Flashcards

1
Q

Quelles sont les lois (4) et règlements régis par le Canada (ministère de la Justice du Canada) pour les pensions de retraite ?

A
  • Loi sur la sécurité de la vieillesse
  • Règlement sur la sécurité de la vieillesse
  • Loi sur le Régime de pensions du Canada
  • Règlement sur le Régime de pensions du Canada
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2
Q

Retraite Québec est responsable de l’application de quelles lois (3) ?

A
  • Loi sur le régimes de rentes du Québec
  • Loi sur les régimes complémentaires de retraite
  • Loi sur les régimes volontaires d’épargne-retraite
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3
Q

Quelles sont les 2 sources de revenu à la retraite ?

A
  • Les régimes publics

- Les régimes privés et économies personnelles

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4
Q

V ou F
La pension de sécurité de vieillesse (PSV) et le régime de rentes du Québec (RRQ) font partis des régimes privés et économies personnelles.

A

F

PSV et RRQ font partis des régimes publics.

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5
Q

Quelles sont les régimes privés et économies personnelles (4) ?

A
  • régimes complémentaires de retraite (RCR)
  • Régime volontaire d’épargne retraite
  • Régime enregistré d’épargne retraite (REER collectif)
  • Autres épargnes ( REER individuel et CELI)
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6
Q

Quels sont les 2 régimes qui font partis des régimes complémentaires de retraite (RCR) ?

A
  • régime à cotisation déterminée

- régime à prestations déterminées

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7
Q

Quel est le revenu nécessaire pour maintenir son niveau de vie à la retraite (après d’avoir arrêter de travailler) ?

A

Doit être équivalent à 70% de son revenu de travail.

ex: 70% d’un revenu annuel 80 000$ = 56 000$

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8
Q

Que signifie le montant 7040$ par année (586.66$ par mois) si on choisit un régime de retraite public ?

A

Ce montant provient du fédéral par la pension de sécurité de vieillesse (PSV). Ce montant change à chaque année et est révisé 4 fois par année car il tient compte de l’indice des prix à la consommation et l’augmentation du coût de la vie.

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9
Q

V ou F

Le régime de rentes du Québec (RRQ) fait parti des régimes publics auquel on ajoute la PSV.

A

V
Le régime public a 2 composante :
- Fédéral = PSV
- Provincial = RRQ

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10
Q

Le RRQ donne un maximum de 13 610$ par année. Ce montant varie selon quoi ?

A

Le RRQ ressemble plus à une assurance sur notre salaire. On paie un montant à chaque année pour le mettre dans notre régime de rentes du Québec. Si on travaille pendant 65 ans, on obtient 1134,17$ mois. Toutefois, si on travaille pendant 60 ans (on va avoir une retraite plus longue) et bien notre montant est diminué à 725.87$ par mois.
(pour avoir le maximum il faut avoir travailler au moins 35 ans)

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11
Q

Finalement, on a en poche avec les régimes publics combien par année environ si on est citoyen canadien et on a travaillé pendant 35 ans ?

A

maximum 20 650$ en 2018.

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12
Q

On a dit que la cible à atteindre est de 70% de notre revenu. Toutefois, c’est impossible d’atteindre ce montant seulement avec nos régimes publics (RRQ + PSV). Qu’est-ce qu’on fait alors ?

A

On va chercher le restant du montant (environ 35 350$) avec les régimes privés et les économies personnelles.

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13
Q

V ou F

Un régime privé est seulement réservé aux individus pratiquant dans le milieu privé (entreprise privée).

A

F
C’est un régime complémentaire de retraite (RCR) qui est établi soit par un employeur du secteur privé ou par le secteur public à l’intention de ses salariés et qui est destiné à compléter les prestations d’un régime public (qui offre seulement un maximum de 20650$).

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14
Q

Donner moi un exemple de secteur public auquel on peut participé à un régime privé.

A

A.P.E.S

Association des pharmaciens des établissements de santé du Québec.

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15
Q

Les employeurs publics et parapublics québécois (3) sont :

A
  • de la Fonction publique
  • des Services sociaux et santé
  • de l’Éducation
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16
Q

La rente est déterminée à l’avance pour quel régime privés (RCR) ?

A 
Prestations déterminées
ex :
- salaire annuel de 80 000$ 
- 30 ans de service accumulés
- le régime accorde une rente de 2% du salaire par année de service.
- 2% x 80 000$/an x 30ans = 48 000$ 
- 48 000$ par année lors de la retraite
(on ajoute le régime public avec 20 650$ c'est bien plus de 70% de 80 000$)
17
Q

La rente est déterminée à l’avance pour quel régime privés (RCR) ?

A 
Prestations déterminées
ex :
- salaire annuel de 80 000$ 
- 30 ans de service accumulés
- le régime accorde une rente de 2% du salaire par année de service.
- 2% x 80 000$/an x 30ans = 48 000$ 
- 48 000$ par année lors de la retraite
(on ajoute le régime public avec 20 650$ c'est bien plus de 70% de 80 000$)
18
Q

V ou F

Avec le régime de cotisations déterminées on reçoit un montant d’argent à chaque mois.

A

F
C’est le régime de prestations déterminés qui offre cela.

Pour les cotisations déterminés, on obtient un compte avec un très grand montant d’argent (versé par l’employé et l’employeur) ou l’individu aura à organiser ses dépense au fur et à mesure de sa retraite.

19
Q

V ou F
Dans le compte établit par le régime à cotisations déterminées lors de la retraite, on a un maximum d’argent qu’on peut retirer à chaque année.

A

V

20
Q

Pourquoi il y a des intérêts qui jouent dans le compte de cotisations déterminées ?

A

À partir de ce compte on peut magasiner une rente viagère (revenu à chaque mois). Toutefois, lors de l’achat d’une rente, on doit faire attention au rendement sur les placements de la caisse de retrait, les taux d’intérêt et les taux applicables au FRV (fonds de revenu viager). Si le rendement est élevé, le taux d’interet est élevé et le taux applicable au FRV est élevé, ceci permet d’obtenir un revenu de retraite plus élevé.

21
Q

Qu’est-ce qu’on REER collectif ?

A

C’est un regroupement de REER individuels dont les prélèvements sont effectués sur la paie. Son objectif est de faciliter le versement de cotisations à des REER individuels.

22
Q

Qui peut cotiser dans un REER collectif (3 choix) ?

A
  1. seulement l’employeur = mode d’épargne offert pour la retraite par l’employeur (ils prennent de l’argent sur notre paie mais ça ne parait pas vraiment)
  2. seulement les employés = prélèvements de cotisations directe sur le salaire avant le calcul des impôts.
  3. les employés et l’employeur
23
Q

V ou F
L’agence de Revenu du Canada envoie un avis de cotisation présentant le montant maximal de cotisation possible dans le REER collectif et le REER individuel auquel un individu ne peut pas dépasser.

A

V

24
Q

Certains travailleurs salariés n’ont accès à aucun régime d’épargne-retraite offert par l’employeur. (près de la moitié au Québec)

1) À quel régime doivent-ils être automatiquement inscrits selon la nouvelle loi ?
2) Cette nouvelle loi a été mis en vigueur quand ?
3) Quelles caractéristiques doivent être suivi pour y avoir droit selon la Loi sur les normes du travail ?

A

1) RVER = régime volontaire d’épargne-retraite
2) 1er juillet 2014
3)
- aucun regime d’epargne-retraite collectif offert par l’employeur
- au moins 18 ans
- compte au moins un an de service continu

25
Q

Quels sont les 2 régimes d’épargnes personnelles ?

A
  • REER personnel

- CELI (compte d’épargne libre d’impôt)

26
Q

Remplir les trous de la phrase suivante:
La cotisation au REER personnel, ne doit pas dépasser ___ % des revenus de l’année __________ , sous réserve d’un _____
annuel, par exemple, s’il y a participation à d’autres véhicules d’épargnes retraite.

A
  • 18 %
  • précédente
  • plafond
27
Q

V ou F

Lorsqu’on retire de l’argent de notre REER personnel lors de notre retraite, nous ne sommes pas imposés.

A

F

À chaque retrait, il y a des impôts.

28
Q

Jusqu’à combien d’argent on peut cotiser pour l’année 2018 dans notre CELI ?

A

5 500$

29
Q

V ou F

Lorsque je cotise mon 5 500$ par année dans mon CELI, cet argent est déductible d’impôt.

A

F

30
Q

V ou F

Lorsque je retire de l’argent de mon CELI pendant ma retraite, je paie pas des impôts.

A

V

31
Q

Quels sont les 6 principaux facteurs à considérer en lien avec notre revenu de retraite ?

A
  • l’augmentation constante de la durée de vie
  • la fluctuation des marchés boursiers
  • l’évolution des taux d’intérêt et de l’inflation
  • le besoin de consommer (la tentation de dépenser trop)
  • La hausse des dépenses de l’État, le resserrement de l’étau fiscal et la remise en cause de certaines protections sociales.
  • L’insécurité financière

PHA-2051 Environnement interne II Exam 1 (3 decks)

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