Kapital 3: Elemente des ERM

Question 1

2005 S&P Ratingkategorie ERM. Was sind die Unterpunkte?

Answer 1

• Risk management culture
• Emerging risk / Extreme event management
• Risk and capital models
• Strategic risk management
• Risk control

Question 2

Mögliche Risikokategorisierung?

Answer 2

Z.B.:

• Systematische vs. unternehmenspezifische
• Quantifizierbare vs. qualitative bewertete
• Market - Health - Default - Life - Non-Life - Operationally (Standardmodell)

Question 3

Auf was muss die Risikostrategie eingehen (MaRisk)?

Answer 3

• die Art
• Risikotoleranz
• Herkunft
• Zeithorizont
• Risikotragfähigkeit

Verantwortung Geschäftsleitung. Muss bei grossen Veränderungen angepasst warden.

Question 4

Elements Risikostrategie?

Answer 4

• Risikoappetit (amount and type of risk)
• Risikotoleranz (maximum risk)
• Risikoneigung (Schwerpunkt Risikoneigung)
• Risikolimits (Leitet such aus Risikotoleranz und Appetite ab)

Question 5

Sinn und Zweck Risikostrategie

Answer 5

• Ermöglich das Entwerfen von Kontrollen
• Zeigt Vision deer Geschätsleitung auf
• Interessant fur Investoren
• Treffende Aussenwahrnehmung

Question 6

Elements Oganisatorische Rahmenbedingungen

Answer 6

• Aufbauorganisation (Vermeidung von Interessenkonflikten, Austausch zwischen RM und Aufsichtsrat, internet Revision)
• Ablauforganisation (Vergütungssystem, IT, Steuerung und Überwachung aller Riken
• Verteidigungslinien (Prozessinterne Kontrollen, in operativen Einheiten, Risikomanagement, internet Revision)

Question 7

Mögliche Methoden zur Risikoidentifikation

Answer 7

• Checklisten oder Register
• Befragung internet Exported
• Bottom Up (Mitarbeiter melden ad hoc)
• Externe Einschätzung
• Markt Beobachtung
• Wettbewerber Vergleich
• Datenanalyse

Question 8

Risikobewertung

Answer 8

• Wesentliche: überschreitet Höhe Mindestschwelle überschreiten
• Relevant: Eintrittswahrscheinlichkeit überschreitet Schnell

Question 9

Elements Risikoanalyse

Answer 9

• Korrelation
• Diversification
• Konzentration
• Ansteckung
• Sensitivitätsanalyse
• Stress Test

Question 10

Risikosteuerung: Mögliche Reaktionen

Answer 10

• Akzeptieren
• Mindern
• Begrenzen
• Transferieren
• Diversifizieren
• Vermeiden

Question 11

Elemente der Risikoüberwachung

Answer 11

• Ampelsystem
• Key Risk Indicators
• Key Performance Indicators

Question 12

Externe Risikoberichterstattung

Answer 12

• HGB 289 und 315. Lagebericht im Geschäftsbericht.
• DRS. Einzugehen sind auf Versicherungstechnische Risiken, Operationale Risiken, Risiken aus Kapitalanlagen, Schadenquoten letzten 10 Jahre, Ausfallquote 3 Jahre, Auswirkung Zinskurve 1 Prozent)
• IFRS 4
• Solvency II

Question 13

Elemente des ERM

Answer 13

• Risikostrategie
• Organisatorische Rahmenbedingungen
• Risiko Identifikationh
• Risiko Analyse
• Risko Bewertung
• Risikosteuerung
• Riskoüberwachung
• Risikokultur
• Risikoberichtserstattung (intern & extern)
• Interne Revision
• Interne Kontrollen
• Kapitalmodelle & Solvenzanforderungen