Conducting & Responding to Investigations 執行和回應調查

Question 1

金融組織發起調查的緣由 Common Investigation initiators

Answer 1

1. Regulatory Recommendations or findings 監管建議／官方調查發現
2. Transactions monitoring rules designed to detect potentially suspicious activity 交易監控規則旨在檢測潛在的可疑活動並觸發警報
3. Referrals from customers-facing employees regarding potentially suspicious activity 來自前線員工移交的可疑活動報告
4. Information obtained from internal hotlines 從內部熱線收到的資訊
5. Negative media information 負面媒體資訊
6. Receipt of a governmental subpoena/ search warrant 收到政府傳喚、搜索令／其他執法請求

Question 2

什麼是內部熱線？

Answer 2

又稱道德、法規遵循／舉報熱線
員工可藉此熱線報告各類活動 （員工欺詐，騷擾和歧視，違反行為準則，盜取公司財產，不當送禮）
要求員工需要提供身份資訊，但必須允許員工匿名舉報

大多數管轄區都🚫金融機構對通過熱線舉報的人進行報復，金融機構✅維護政策、程式和流程，及對透過熱線提供的資訊進行保密調查

熱線電話資訊的接收者由金融機構的規模／範圍而定，例如法務部門，法規遵循部門，人力資源部門，公司安全部門

Question 3

金融情報組織的三個基本職能 The three basic functions of a national Financial Intelligence Unit

Answer 3

1. 接收 Receive STRs
2. 分析 Analyse STR Data
3. 分發 Disseminate STR Information

Question 4

國際洗錢資訊網 (IMoLIN) 的五大功能 Functions of International Money Laundering Information Network

Answer 4

1. 國際防制洗錢國際資料庫(AMLID) : 國家反洗錢法規的彙編和分析，以及國家聯絡人和機構的資訊 (資料庫有密碼保護）
2. 參考資料：研究與分析資料、參考文獻、公約、法律文書和示範法律
3. 國家專頁：包括防制洗錢法律的全文（如可得）及各國／地區金融情報機構的鏈結
4. 大事紀要：由時間順序羅列洗錢領域的培訓活動、會議、研討會、專題討論會和其他會議
5. 國際規範和標準：詳細介紹聯合國公約、示範法和其他國際標準

Question 5

組織在銷戶前應考慮什麼因素？

Answer 5

1. 銷戶的法律依據
2. 機構的銷戶政策和程序，其中可包括提交指定次數的可疑活動後自動銷戶的建議
3. 潛在行為的嚴重性：如果行為上升到通常會被關閉的嚴重程度，組織應考慮關閉它
4. 維持帳戶對金融機構帶來聲譽風險
5. 遵從執法機關對銷戶／維持帳戶的規定

Question 6

《加拿大與西班牙刑事案件互助協定》對刑事案件的定義是什麽？
(1995年3月3日生效)

Answer 6

與稅收、關稅、海關及資本／付款國際轉移相關的調查／訴訟

Question 7

《加拿大和西班牙刑事案件互助協定》對互助的定義是什麼？

Answer 7

1. 取得證據和個人口供
2. 提供資訊、文件和其他紀錄，包括犯罪紀錄、司法紀錄和政府紀錄
3. 查找個人／物品，包括其身份
4. 搜查和扣押
5. 移交財產，包括出借物證
6. 允許被逮捕的個人和其他人作證／協助調查
7. 送達文件，包括要求個人出庭的文件
8. 查找、限制和沒收犯罪所得的措施
9. 符合本協定目的之其他互助方式

Question 8

司法管轄區請求證據的典型流程

Answer 8

1. 請求國／申請國的中央主管機關向另一國的中央主管機構發送委員會調查委託書(=請求書)
2. 委託書的內容包括要求提供的資訊、請求的性質、申請國的刑事控罪及提出請求所依據的法律規定等
3. 收到委託書的中央主管機關將委託書轉發給當地的金融調查人員，由其確定是否可提供資訊
4. 申請國的調查人員造訪資訊提供國，來訪期間／錄取口供期間均由當地調查人員陪同
5. 調查人員請求中央主管機關允許將證據移交給申請國，中央主管機構將證據交給申請國的中央主管機構，即履行司互助的要求。當地人可能需要出席在申請國進行的庭審

Question 9

執法機構在進行洗錢調查時可以採取什麼步驟？

Answer 9

1. 追蹤資金動向
2. 利用金融組織中包含的金融知識和盡職調查資訊
3. 識別非法活動
4. 查看金融情報機構資料庫和商業資料庫
5. 查看公共記錄，包括法庭紀錄，公司檔案和信用報告可以提供有用的背景資訊
6. 查看許可和註冊檔
7. 分析目標的金融交易和帳戶活動
8. 查看可疑交易報告，其中可能包含與調查目標、交易／活動相關的個人
9. 在跨境案件中尋求國際協助

Question 10

Decision to prosecute a Financial Institution 決定對違反防制洗錢規定的金融組織提起訴訟的因素

Answer 10

1. Does the institution have a criminal history? 該組織是否有犯罪歷史
2. Has the institution cooperated with the investigation? 組織有否配合調查
3. Has the institution discovered and self-reported the money laundering related issues? 組織是否發現並自行報告洗錢相關問題
4. Does the institution have a comprehensive and effective AML/CFT Program? 組織是否已具備完整有效的防制洗錢／打擊資助活動制度
5. Has the institution taken timely and effective remedial actions? 組織是否已採取及時有效的補救措施
6. Are there any civil remedies available that can serve as punishment? 是否可以使用民事補償作為懲罰手段
7. Will the prosecution serve as a deterrent to others? 檢控是否能夠威懾其他人不會再犯
8. 該司法管轄區的監管組織／金融情報機構提出意見和建議

＊如果案情複雜／非常嚴重，檢察管對組織行動意圖的認定通常是決定是否起訴的關鍵

Question 11

防制洗錢金融行動工作組織關於國家／地區間合作的建議

Answer 11

International Cooperation 國際合作

FATF 36 - Implementation of Convention 國際相關公約和規範
FATF 37 - Mutual Legal Assistance 司法互助
FATF 38 - Freezing and Confiscation 凍結和沒收
FATF 39 - Extradition 引渡
FATF 40 - Other forms of cooperation 其他形式的合作

Question 12

可疑活動報告的決策程序 - (2) 品質保證和控制 Quality Assurance

Answer 12

1. Financial Institutions are required to file timely and complete STRs and their quality can be an indication of the quality of an FI’s AML/CFT Program
   所有金融機構必須及時和完整提交可疑交易報告，可疑活動的品質象徵金融機構反洗錢／打擊資助恐怖主義活動的制度的品質
2. The QA review helps to ensure the STR filings are internally consistent, right decisions are being made, and high priority matters are identified and escalated to leadership.
   品質保證審查有助於確保提交可疑活動的內部一致性，確保決策正確性，及確保發現高優先事項且已向領導人匯報
3. 實施品質保證程序的金融機構應明定質量保證審查員的要求和資質，定期檢討品量保證審查結果，評估員工素質，培訓要求和制度整體執行情況

Question 13

可疑活動報告(SAR)的決策程序

Answer 13

1. 提交可疑活動的決定，是加重因素(aggravating factors)不斷累積且缺乏減輕因素(mitigating factors), 再綜合考量機構客戶群的預期活動，機構提供的產品及服務地區而產生的結果
2. 最終決策應記錄在案並附上決策理由，不提交可疑活動報告的原因與提交可疑活動報告的原因同樣重要
3. 決定提交報告後，金融組織應按照其所在司法管轄區的適用法規，向其監管組織／執法機關／二者報告可疑活動
4. 向高階管理層／董事會報告關於可疑交易報告的特定資訊，以便高層決定是否調整制度、人員配備、產品、服務/組織維持的特定關係
5. 根據銀行保密法記錄保留要求，可疑活動報告和所有支援文件的記錄應在可疑活動報告歸檔後保留5年

Question 14

對潛在可疑活動執行調查的5項關鍵行動 5 Steps to conduct effective financial investigation

Answer 14

1. 審查內部交易， 包括價值和數量、從客戶處獲得的資訊以及其他相關的內部文件 Review Internal Records
2. 確定該活動是否是客戶所期望的
3. 識別和審查外部資訊、以瞭解客戶、相關實體和相關媒體 Review external Information related to the subjects of the investigation
4. 聯繫負責客戶關係的業務線員工 Contact the business line responsible for the account relationship
5. 生成記錄相關調查結果的書面報告 Generate a written report recording the relevant findings

Question 15

搜索票是什麼？

Answer 15

→是法院授權執法機關搜查指定場所及扣押特定物品／文件的法律文書
→不得強制要求機構提供證詞

Question 16

接到搜索票後，機構應考慮採取什麼步驟？

Answer 16

1. 致電金融組織內部／外部法律顧問，或負責安全、風險管理／類似領域的特定主管
2. 查看搜索票以瞭解搜索範圍
3. 要求取得搜索票副本
4. 要求取得證明搜索票的宣誓書副本，代理人沒有義務提供宣誓書副本，但是當允許金融組織審查宣誓書時，它可以了解更多關於調查目的的資訊
5. 當代理人清點他們從該埸所沒收／帶走的所有物品時，請保持在場，並追蹤代理人所做的記錄
6. 要求執法機關提供查扣物件清單的副本
7. 記下搜查人員的姓名和部門關係

Question 17

傳喚票的定義

Answer 17

→通常由在法庭許可下運作的大陪審團發出
→授權執法機構強制出示檔案和證詞
→使執法機構能夠調查可疑交易、收集證據、並最終立案起訴

Question 18

國家安全信函(NSL)是什麼？

Answer 18

→書面調查要求，要求第三方企業（信用報告機構，電信／網路服務提供者和金融機構）提供有關調查目標的廣泛資料和資訊 （電話及電子通信記錄，信用報告資訊和財務記錄）
→袐密信函，不需要法官的批准／其他司法監督
→任何銀行、官員、員工或機構代理人不得向任何人透露政府機構／聯邦調查局已透過《NSL金融隱私權法案》尋求／獲得對記錄的訪問權

Question 19

艾格蒙聯盟的「金融情報機構間洗錢案件情資交換原則」包含的主要原則

Answer 19

1. 艾格蒙金融情報機構自由交換情資原則應建立於互惠基礎上，包括同步交換情資
2. 金融情報機構職權範圍內的罪名定義差異，不應阻礙金融情報機構之間自由交換情資。 為此，金融情報機構職權範圍應予以擴展，涵蓋洗錢和資助恐怖活動的所有前置犯罪
3. 金融情報機構之間的情資交換應盡可能採用非官方的便捷方式，不附加過多的形式先決要件，同時確保分享資訊的隱私和保密
4. 如果金融情報機構需要使用備忘錄進行情資交換，金融情報機構應立即進行商議並簽署備忘錄，不得無故拖延。 為達成前述目標，金融情報機構有權獨立簽署備忘錄
5. 金融情報機構之間應可直接溝通，毋須透過中介人
6. 出於執法或司法目的，金融情報機構應及時且最大限度地核准分發資訊。 提供資訊的金融情報機構不得拒絕分發資訊，除非分發資訊的行為已超出防制洗錢和打擊資助恐怖主義活動的法規範圍，可能妨礙刑事調查，與個人、法人或金融情報機構所在國的合法利益明顯失衡，或不符合國家法律的基本原則。 任何拒絕核准應給予適當解釋。