WITWAS Flashcards
1
Q
Wanneer is de Witwaspreventiewet (WWPW) van toepassing op mij als advocaat?
A
De WWPW is van toepassing op advocaten als niet-financiële tussenpersonen tussen cliënt en financiële instelling.
2
Q
Wat is de oorspronkelijke toepassing van de Witwaspreventiewet (WWPW)?
A
De WWPW was aanvankelijk enkel van toepassing op de financiële sector.
3
Q
Welke beroepen vallen onder de niet-financiële tussenpersonen volgens de WWPW?
A
De niet-financiële tussenpersonen zijn onder andere:
* Bedrijfsrevisoren en auditors
* Externe accountants en externe belastingsconsulenten
* Externe boekhouders en erkende boekhouders-fiscalisten
* Notarissen
* Gerechtsdeurwaarders
* Advocaten
* Dienstverleners aan vennootschappen
* Vastgoedmakelaars
4
Q
Wat is een belangrijk nadeel van de beroepen die onder de WWPW vallen?
A
Een belangrijk nadeel is dat zij vaak een beroepsgeheim hebben waar rekening mee moet worden gehouden.
5
Q
Wat zijn de artikelen in de WWPW die financiële instellingen beschrijven?
A
Artikel 5, §1, 1°-22° beschrijft de financiële instellingen.
6
Q
Wat beschrijft Artikel 5, §1, 23°-33° van de WWPW?
A
Artikel 5, §1, 23°-33° beschrijft de niet-financiële tussenpersonen.
7
Q
Wat valt onder Artikel 5, §1, 33° van de WWPW?
A
Uitbaters van kansspelen, zoals vroegere casino’s.
8
Q
Wat moet er rekening gehouden worden bij het toevoegen van advocaten aan het toepassingsgebied ratione personae?
A
De specificiteit van het beroep, zoals het beroepsgeheim en de rechten van verdediging.
Deze specificiteit is essentieel voor de bescherming van de advocaten in hun functie.
9
Q
Welke richtlijn wijzigt de RL 91/308/EG met betrekking tot advocaten?
A
Richtlijn 2001/97/EG van het EP en de Raad van 4 december 2001.
Deze richtlijn betreft de voorkoming van het gebruik van het financiële stelsel voor het witwassen van geld.
10
Q
Welke garanties zijn er voor onafhankelijke beoefenaars van juridische beroepen volgens de richtlijn?
A
Mogelijkheden voor advocaten in de wetgeving.
Dit omvat het implementeren van specifieke maatregelen in België.
11
Q
Wat is mogelijkheid 1 voor advocaten onder de wetgeving?
A
Advocaten onder toepassing brengen van de wetgeving voor bepaalde activiteiten.
In België is dit geïmplementeerd, maar niet voor alle activiteiten.
12
Q
Wat is mogelijkheid 2 voor advocaten volgens de richtlijn?
A
Meldingen doen aan zelfregulerende instantie.
In België melden advocaten aan de stafhouder.
13
Q
Wat is mogelijkheid 3 voor advocaten in bepaalde gevallen?
A
Uitzonderingen zijn mogelijk (verschoningsgrond).
Deze uitzonderingen zijn ook geïmplementeerd in België.
14
Q
Op welke entiteiten zijn de bepalingen van deze wet van toepassing?
A
De bepalingen zijn van toepassing op onderworpen entiteiten die handelen in het kader van hun gereglementeerde beroepsactiviteiten.
Het is niet omdat het een geviseerde activiteit is dat er ook sprake zal zijn van een meldingsplicht.
15
Q
Aan welke activiteiten zijn advocaten onderworpen volgens de WWPW?
A
Advocaten zijn onderworpen wanneer zij hun cliënt bijstaan bij:
* de aan- en verkoop van onroerend goed of bedrijven
* het beheren van diens geld, waardepapieren of andere activa
* de opening of het beheer van bank-, spaar- of effectenrekeningen
* het organiseren van inbreng voor oprichting of beheer van vennootschappen
* de oprichting of beheer van trusts, vennootschappen, stichtingen of soortgelijke structuren
Dit betreft enkel de activiteiten waarvoor advocaten betrokken zijn bij transacties.
16
Q
Wat moet een advocaat doen om onder de WWPW te vallen?
A
Een advocaat moet een van de specifieke activiteiten uitvoeren zoals genoemd in de wet.
Zodra de advocaat een van die activiteiten doet, valt hij onder de wet en moet hij alle verplichtingen naleven.
17
Q
Wat gebeurt er als een advocaat geen van de onderworpen activiteiten uitvoert?
A
Als een advocaat geen van die activiteiten uitvoert, valt hij niet onder de wet, maar heeft hij mogelijk wel andere verplichtingen.
De afwezigheid van onderworpen activiteiten betekent niet dat er geen enkele verplichting zou zijn.
18
Q
Wat is een voorbeeld van een onderworpen activiteit voor advocaten?
A
Een voorbeeld is de aan- en verkoop van onroerend goed of bedrijven.
Dit is een van de activiteiten die advocaten kunnen uitvoeren waardoor ze onder de WWPW vallen.
19
Q
Fill in the blank: De WWPW is alleen van toepassing op advocaten wanneer zij hun cliënt bijstaan bij _______.
A
[specifieke activiteiten zoals genoemd in de wet]
20
Q
Wat wordt beoogd met ‘bijstaan’?
A
Ondersteuning bij:
* advies
* structurering
* opstellen en nazicht overeenkomsten of gerelateerde documenten
* bijstand van de cliënten bij (de door de cliënt geviseerde verrichting)
Dit omvat verschillende juridische en financiële diensten die cliënten helpen bij transacties en overeenkomsten.
21
Q
Wat zijn asset deals?
A
Overdracht van handelsfondsen
Asset deals verwijzen naar de verkoop van activa van een bedrijf in plaats van de aandelen.
22
Q
Wat zijn share deals?
A
Overdracht van aandelen, MBO’s, fusies, splitsingen
Share deals omvatten de verkoop van aandelen in een bedrijf.
23
Q
Wat houdt de overdracht van OG in?
A
Overdracht van onroerend goed, erfpacht, opstal, vruchtgebruikconstructies
Dit betreft de juridische overdracht van eigendommen en gerelateerde rechten.
24
Q
Wat zijn de taken bij de oprichting van vennootschappen?
A
Oprichting vennootschappen, kapitaalinbreng, kapitaalverhoging
Dit omvat alle juridische en administratieve stappen die nodig zijn om een vennootschap op te richten.
25
Wat zijn aandeelhoudersovereenkomsten?
Overeenkomsten tussen aandeelhouders, managementovereenkomsten, wijziging statuten
## Footnote
Deze overeenkomsten regelen de rechten en verplichtingen van aandeelhouders binnen een vennootschap.
26
Wat is vermogensplanning?
Strategische planning van activa en passiva
## Footnote
Vermogensplanning is gericht op het optimaliseren van het vermogen van een persoon of organisatie.
27
Wat houdt het beheer van activa in?
Beheer en optimalisatie van eigendommen en investeringen
## Footnote
Dit omvat het toezicht houden op activa om waarde te maximaliseren.
28
Wat is de vereffening van het huwelijksvermogensstelsel?
Afhandeling van financiële zaken bij echtscheiding of overlijden
## Footnote
Dit betreft de verdeling van vermogen tussen echtgenoten.
29
Wat zijn legal opinions?
Juridische adviezen die verder gaan dan louter advies, zoals opschortende voorwaarden
## Footnote
Legal opinions worden vaak gevraagd om de juridische status van een transactie te bevestigen.
30
Wat is due diligence?
Grondig onderzoek en analyse van een bedrijf of transactie
## Footnote
Due diligence is een essentiële stap bij fusies en overnames.
31
Wat omvat fiscaal advies rond structurering?
Advies over belastingeffecten van verschillende structuren en transacties
## Footnote
Dit helpt cliënten om fiscale voordelen te maximaliseren en risico's te minimaliseren.
32
Wat wordt verstaan onder ‘optreden in naam en voor rekening van hun cliënt in enigerlei financiële verrichtingen of verrichtingen in OG’?
Bijzondere volmacht en notariële akte te verlijden, vertegenwoordigen van cliënt bij vereffening en verdeling van huwelijksvermogen of nalatenschap, bijzonder mandaat om dading te tekenen voor beëindiging geschil
## Footnote
Dit omvat ook specifieke acties zoals verkoop van onroerend goed, oprichting van vennootschappen en kapitaalverhogingen.
33
Welke activiteiten worden niet beoogd bij het optreden in naam en voor rekening van hun cliënt?
Adviesverlening buiten voormelde gevallen, onderhandelingen, dadingen buiten voormelde gevallen
## Footnote
Dit betekent dat enkel de eerder genoemde financiële verrichtingen en wettelijke vertegenwoordiging zijn toegestaan.
34
Wat geldt er zodra een geviseerde activiteit aanwezig is?
De verplichtingen van de WWPW
## Footnote
Dit houdt in dat de wettelijke verplichtingen van toepassing zijn, ongeacht het percentage van deze activiteit.
35
Is het nalezen van een verkoopscompromis of akte verkoop of aankoop toegestaan?
JA
## Footnote
Dit valt onder de toegestane activiteiten voor vertegenwoordiging.
36
Mag er een verzoek tot nalezen en aanpassen van statuten van een vennootschap worden gedaan?
JA
## Footnote
Dit wordt beschouwd als een relevante activiteit binnen de context van de vertegenwoordiging.
37
Is het nalezen of opstellen van een aandeelhoudersovereenkomst toegestaan?
JA
## Footnote
Dit valt binnen de wettelijk toegestane activiteiten.
38
Wat houdt de vereffening van een huwelijksgemeenschap in?
Het is toegestaan
## Footnote
Dit betreft de juridische afhandeling van huwelijksvermogen.
39
Is de vereffening van een nalatenschap toegestaan?
JA
## Footnote
Dit is ook een wettelijk erkende activiteit.
40
Is de verkoop van een kunstcollectie toegestaan?
JA
## Footnote
Dit valt onder de financiële verrichtingen waarvoor vertegenwoordiging is toegestaan.
41
Wat is successieplanning?
Het is toegestaan
## Footnote
Dit betreft de planning van de overdracht van vermogen na overlijden.
42
Mag er tussenkomst zijn bij een bank om geregulariseerde gelden te repatriëren?
JA
## Footnote
Dit is ook een geaccepteerde activiteit binnen de context van financiële verrichtingen.
43
Is het toegestaan om op te treden in een procedure (litige) lastens mijn cliënt inzake verkoop van een onroerend goed?
Strikt genomen nee
## Footnote
Echter, als er onderhandelingen starten en er een dading wordt bereikt, kan het opstellen van een verkoopsovereenkomst wel toegestaan zijn.
44
Is elke verrichting op derdenrekening toegestaan?
Betwist
## Footnote
In Luxemburg is het toegestaan, maar in België is dit nog niet duidelijk gesteld door de rechtspraak.
45
Wat zijn de twee mogelijke interpretaties voor de rol van curator en voorlopig bewindvoerder?
1) Treden niet op als ‘advocaat’ voor een cliënt. 2) Hoedanigheid van ‘advocaat’ is bepalend voor bijzondere mandaten.
46
In welke context wordt de rol van curator in faillissement en voorlopig bewindvoerder besproken?
De wet zegt dat de witwascel bevoegd is om kennis te nemen van meldingen door curatoren en voorlopige bewindvoerders.
47
Wat is de rol van de CFI met betrekking tot curatoren en voorlopige bewindvoerders?
De CFI is belast met het ontvangen en analyseren van informatie van curatoren in faillissement en voorlopige bewindvoerders.
48
Wat moeten curatoren en voorlopige bewindvoerders melden volgens de wet?
Geldmiddelen, verrichtingen of feiten die verband houden met het witwassen van geld of financiering van terrorisme.
49
Wat zegt artikel 79, §2, 2de lid WWPW over de rol van curatoren?
Het bepaalt dat de CFI verantwoordelijk is voor het ontvangen en analyseren van informatie van curatoren.
50
Wie kan de cliënt zijn in de context van de rol van curator of voorlopig bewindvoerder?
De vennootschap of de rechtbank.
51
Waarop moet een curator of voorlopig bewindvoerder zich baseren bij het melden van verdachte activiteiten?
Op kennis, vermoedens of redelijke gronden dat ze verband houden met witwassen of financiering van terrorisme.
52
Waar verwijst 'witwascel' naar in de context van curatoren?
De instantie die bevoegd is om meldingen van curatoren te ontvangen.
53
Wat is een belangrijk aspect van de klassieke rechtspraak in relatie tot curatoren?
Curatoren treden niet op als ‘advocaat’ voor een cliënt.
54
Heeft een advocaat zonder geviseerde activiteiten geen verplichtingen?
Nee, hij heeft wel verplichtingen
## Footnote
Onder andere volgens Art. 66-67 wet.
55
Wat is het verbod op betalingen in contanten volgens de wet?
Niet meer dan €3000 cash ontvangen in het kader van professionele activiteit
## Footnote
Dit is een verplichting voor advocaten.
56
Welke verplichtingen zijn er met betrekking tot financiële embargo’s?
Nazicht op financiële embargo’s
## Footnote
Advocaten moeten ervoor zorgen dat ze geen betrokkenheid hebben bij gesanctioneerde entiteiten.
57
Wat moet een advocaat vermijden om strafbare deelneming aan witwashandelingen te voorkomen?
Vermijden van:
* Gebruik derdenrekening
* Gebruik contanten
* Oprichten vennootschappen en structuren
* Omvang van de verrichting
* Keuze kantoor
* Cliënten op afstand
* Gecombineerde diensten
* Erelonen, borgsommen
* Bepaalde landen
* Sham litigation
## Footnote
Dit zijn aandachtspunten die risico's kunnen inhouden.
58
Wat is 'sham litigation'?
Nep procedures waar je gevraagd wordt om tussen te komen en de invordering gaat zeer vlot
## Footnote
Dit kan leiden tot vragen over de echtheid van de procedure.
59
Wat zijn de deontologische verplichtingen van advocaten?
Deontologische verplichtingen
## Footnote
Dit betreft de ethische en professionele normen waaraan advocaten zich moeten houden.
60
Wat zijn de krachtlijnen in het kader van de WWPW?
Vaste regels die voor de hele wetgeving zullen werken.
61
Wat moeten advocaten doen als ze geviseerde activiteiten uitoefenen?
Rekening houden met de krachtlijnen.
62
Wat is de rol van de beroepsgroepen in de toepassing van regels?
Eigen reglement maken voor specifieke sectoren.
63
Wat gebeurt er als een beroepsgroep geen reglement maakt?
De wetgever kan zelf ingrijpen en een reglement maken.
64
Wat zijn de toezichtautoriteiten bevoegd voor?
Uitvaardigen van reglementen voor onderworpen entiteiten.
65
Welke artikelen zijn van belang voor de nationale risicobeoordeling?
Art. 68 van de wet.
66
Wat is de wettelijke basis voor initiatieven door de OVB en OBFG?
Art. 496 Ger.W.
67
Wanneer is het reglement OVB in werking getreden?
1/1/2012.
68
Wat bevat het reglement OVB van 21/12/2011?
Aanbevelingen, 10-stappenplan en modelbrieven.
69
Wanneer is het reglement OBFG in werking getreden?
29/11/2011.
70
Wat is de inhoud van de Codex OVB?
Nieuw art. 67-73 + bijlage met specifieke bepalingen voor advocaten.
71
Wanneer is het nieuwe reglement van de Codex OVB in werking getreden?
19 oktober 2018.
72
Wat is herschreven in hoofdstuk III.1.2 van de Codex?
Witwaspreventie (art. 67-73 Codex).
73
Wat bespreekt Bijlage 1 bij de Codex?
Witwasverplichtingen in detail.
74
Wat is opgericht ter ondersteuning van de normale controle instanties?
Controle-cel antiwitwas bij OVB.
75
Wat is de reden voor de update in 2020?
Wetswijziging in juli 2020.
76
Aan wie zijn alle bepalingen die in de wet staan toegeschreven?
De advocaat, zowel de individuele advocaat als het kantoor waarvan de individuele advocaat deel uitmaakt.
77
Wat wordt verstaan onder 'Kantoor' in deze context?
De leden van een samenwerkingsverband en al hun medewerkers en stagiairs die vast of ten minste regelmatig samenwerken met de advocaat en of het samenwerkingsverband.
78
Wat is een samenwerkingsverband volgens art. 170 Codex?
Een duurzame samenwerking.
79
Wat gebeurt er als er meer dan 25 advocaten, medewerkers en stagiairs zijn?
Maatregelen worden uitgeoefend en georganiseerd op kantoorniveau, behoudens afwijkingen van de lokale Orde voor minder advocaten.
80
Wat blijft er gelden ondanks de kantoorverplichtingen?
De individuele verplichtingen van de advocaat.
81
Wie is de toezichtsautoriteit voor de advocaat?
De Stafhouder van de Orde waartoe de advocaat behoort.
82
Hoe wordt de toezichtsautoriteit bepaald?
Op basis van de advocaat die dominus litis is op het betrokken dossier.
83
Fill-in-the-blank: Een _______ is een duurzame samenwerking zoals omschreven in art. 170 Codex.
[samenwerkingsverband]
84
Waar wordt de controle op de kantoorverplichtingen uitgevoerd?
Bij de individuele advocaat.
85
Wat kan een lokale balie bepalen voor het aantal advocaten voor afwijkingen?
Bijvoorbeeld 10 advocaten.
86
Wat is het doel van het modelhandboek 'Gedragslijnen, procedures en interne controlemaatregelen WG/FT'?
Advocaten bijstaan
87
Is het modelhandboek een verplicht document?
Nee, het heeft geen verplicht of normatief karakter
88
Wat kunnen advocaten doen met het modelhandboek?
Zich hierop inspireren in functie van hun noden en/of bestaande controleprocedures
89
Hoe kan het modelhandboek worden gebruikt?
Als voorbeeld voor het opstellen van gedragslijnen, procedures en interne controlemaatregelen
90
Wat wordt aangeraden met betrekking tot het modelhandboek?
Het integreren in de eigen bestaande documenten en procedures van het kantoor
91
Wat kan er gedaan worden met het modelhandboek?
Verzwaard of verlicht worden, maar is een startpunt
92
Wie moet het modelhandboek implementeren?
Elke advocaat individueel
93
Wat is een belangrijk kenmerk van het modelhandboek?
Het is een voorbeeld en kan naar behoefte worden aangepast
94
Fill-in-the-blank: Het modelhandboek is een _______ voor advocaten.
[voorbeeld]
95
Wat is de definitie van een risico-gebaseerde aanpak (RBA)?
Een aanpak waarbij je alleen tijd steekt in zaken waar het de moeite loont en waar een risico bestaat dat er iets zou gebeuren.
96
Welke vier hoofdcomponenten zijn er in de risico-gebaseerde aanpak?
* Risicoanalyse
* Risicobeheer -en beperking
* Voortdurende waakzaamheid
* Rapportering
97
Wat houdt de cascade-regeling in de wet in?
Een structuur waarbij risicobeoordelingen op verschillende niveaus worden uitgevoerd: EU, nationale lidstaten, sectoren, en individuele entiteiten.
98
Wat is de rol van de supranationale risicobeoordeling in de EU?
Het aanwijzen van gebieden met een groter of lager risico met betrekking tot grensoverschrijdende risico’s.
99
Wat zijn de belangrijkste risicofactoren die in de risicoanalyse moeten worden overwogen?
* Cliëntgebonden risicofactoren
* Landen en geografische gebieden risicofactoren
* Product, dienst- en transactiegebonden risicofactoren
* Leveringskanaalgebonden risicofactoren
100
Vul de lege plek in: De risicoanalyse moet op _______ gezet worden en moet ter beschikking gehouden worden van de stafhouder.
[papier]
101
Wat moet er gedaan worden met de risicoanalyse na implementatie?
De risicoanalyse moet geactualiseerd worden.
102
Wat is het belang van het werken met cliënten met een hoog risico?
Je moet meer inspanningen leveren, maar het is toegestaan.
103
Welke factoren wijzen op een potentieel lager risico volgens Bijlage II?
Factoren die te verantwoorden zijn om iets minder inspanningen te doen.
104
Welke factoren wijzen op een potentieel hoger risico volgens Bijlage III?
Er zullen meer inspanningen geleverd moeten worden.
105
Wat zijn voorbeelden van cliëntgebonden risicofactoren?
* Bedrijfsactiviteit
* Reputatie
* Aard en gedrag
* Complexe of ongebruikelijke constructies voor het aanhouden van activa
106
Wat zijn voorbeelden van landen en geografische gebieden risicofactoren?
* Gevestigd
* Hoofdvestiging
* Persoonlijke banden
107
Noem factoren die betrekking hebben op product, dienst- en transactiegebonden risicofactoren.
* Mate van transparantie
* Complexiteit
* Waarde of omvang
108
Wat zijn leveringskanaalgebonden risicofactoren?
* Mate waarin de zakelijke relatie op afstand wordt onderhouden
* Introducerende partijen of tussenpersonen
109
Wat moet er aangetoond worden in de aangepaste gedragslijnen en procedures?
Dat je rekening houdt met verhoogd risico en hoe je je daaraan zal aanpassen.
110
Waar moet de individuele risicobeoordeling per cliënt worden vastgelegd?
In de kantoorprocedure.
111
Is het waar of onwaar? De stafhouder kan uitzonderingen voorzien indien de inherente risico’s duidelijk en inzichtelijk zijn.
Waar
112
Wat zijn de twee luiken van Krachtlijn 2?
Luik 1: Binnen elke onderworpen entiteit
Luik 2: Binnen een ‘groep’ (= verbonden ondernemingen)
## Footnote
Deze luiken zijn verder uitgewerkt in de tekst.
113
Welke interne procedures moeten binnen elke onderworpen entiteit uitgewerkt worden?
Identificatie, waakzaamheid, cliëntenacceptatie
## Footnote
Procedures moeten aangepast zijn aan de aard en omvang van de entiteit.
114
Wat moet er ter goedkeuring worden voorgelegd aan leidinggevende advocaten?
Interne procedures
## Footnote
Advocaten moeten voldoende kennis hebben van de blootstelling aan WG/FT-risico’s.
115
Wat is de relatie tussen de grootte van een kantoor en de procedures?
Hoe groter het kantoor, hoe uitgebreider de procedures
## Footnote
Dit geldt voor bijvoorbeeld interne auditfuncties en aanwervingsprocedures.
116
Wat is vereist voor naleving van bestaande financiële embargo’s?
Bijkomende procedures
## Footnote
Deze procedures zijn nodig om sancties na te leven.
117
Wat moet er mogelijk zijn afhankelijk van de omvang van het kantoor?
De mogelijkheid om anoniem te melden
## Footnote
Dit is gericht op de verantwoordelijke inzake wetgeving.
118
Wat moet er binnen een groep van ondernemingen worden gedeeld?
Informatie
## Footnote
Dit betreft identiteit, kenmerken, UBO’s, analyses, etc.
119
Wat zijn de vereisten voor gedragslijnen en procedures binnen een groep?
Moeten uniform toegepast worden
## Footnote
Dit geldt ook voor entiteiten in andere lidstaten of derde landen, tenzij er strengere regelingen zijn.
120
Wat is de verantwoordelijkheid met betrekking tot de naleving van procedures in bijkantoren?
Verantwoordelijkheid voor naleving
## Footnote
Dit geldt ook voor verbonden ondernemingen in andere lidstaten of derde landen.
121
Wat is de beperking voor advocaten, associaties of groepen met betrekking tot bijkantoren?
Geen bijkantoren openen in landen aangewezen door de Koning
## Footnote
Dit is een belangrijke restrictie.
122
Wat beschrijft art. 22 van RL 2013/34/EU?
Groep van ondernemingen die met elkaar verbonden zijn
## Footnote
Dit betreft de jaarlijkse financiële overzichten en aanverwante verslagen.
123
Wat houdt de interne auditfunctie in?
Een controlemechanisme bij grote kantoren
## Footnote
Dit is een onderdeel van de interne procedures.
124
Vul de lege ruimte in: Binnen elke onderworpen entiteit moeten interne procedures zoals _______ en cliëntenacceptatie worden uitgewerkt.
identificatie, waakzaamheid
## Footnote
Deze procedures zijn essentieel voor de naleving.
125
Wie is verantwoordelijk voor WG/FT?
1 of meer personen aanduiden die verantwoordelijk zijn voor de toepassing van de WG/FT in hun kantoor
126
Welke kwalificaties moeten de verantwoordelijke personen voor WG/FT hebben?
Over beroepservaring, hiërarchisch niveau en bevoegdheden beschikken
127
Hoe wijst een advocaat of kantoor de verantwoordelijke persoon aan?
Door onder de leden van zijn wettelijk bestuursorgaan of effectieve leiding de verantwoordelijke persoon aan te wijzen
128
Wat gebeurt er als er 1 advocaat is?
Dan voert hij zelf die taak uit
129
Wat kunnen kantoren doen indien de omvang het toestaat?
1 of meer personen aanduiden die belast zijn met toezicht op de tenuitvoerlegging van gedragslijnen, procedures en interne controlemaatregelen
130
Wat is de rol van de AMLCO?
Belast met de analyse van atypische verrichtingen en opstelling van schriftelijke verslagen
131
Wie wijst de bedoelde persoon of personen aan als het kantoor een RP is?
Zijn wettelijk bestuursorgaan of zijn effectieve leiding
132
Wanneer kunnen bijkomende functies worden uitgeoefend door de verantwoordelijke persoon?
Als dit verantwoord is rekening houdend met de aard en de omvang van het kantoor
133
Wat moet voorafgaandelijk worden nagegaan voor de verantwoordelijkheden?
1) Professionele betrouwbaarheid 2) Passende deskundigheid en kennis 3) Bevoegdheid om maatregelen voor te stellen
134
Wie kan de melding doen volgens de principes van Amilco?
In principe kan Amilco de melding doen, maar met beperkingen
135
Wie kan de melding doen bij het GwH?
Enkel een advocaat die in de cliëntenrelatie actief is
136
Waarom moet de melding gedaan worden door de advocaat die het beroepsgeheim heeft?
Omdat het schenden van het beroepsgeheim vereist dat de persoon op wie het rust deze melding doet
137
Wat betekent KYC?
KYC = know your customer = ken uw cliënt en zijn lasthebber
138
Wat zijn de twee belangrijkste doelen van KYC?
Identiteit van de cliënt kennen en bestraffen van cliënten die iets verkeerd doen
139
Wat zijn de drie vragen die de relatie met de cliënt bepalen?
* Wie is mijn cliënt?
* Wat wil mijn cliënt doen?
* Wat doet mijn cliënt?
140
Wat moet er gedaan worden bij de vraag 'Wie is mijn cliënt?'?
De cliënt moet geïdentificeerd worden en de gegevens moeten nagegaan worden
141
Wat houdt de vraag 'Wat wil mijn cliënt doen?' in?
Identificatie van de kenmerken van de cliënt en van de aard en het doel van de zakelijke relatie
142
Wat betekent de vraag 'Wat doet mijn cliënt?'?
Doorlopende waakzaamheid en analyse van atypische verrichtingen
143
Wat moet er gebeuren als de cliënt atypische verrichtingen doet?
De verrichtingen moeten van naderbij bekeken worden en gegevens moeten geactualiseerd worden
144
Wie moet geïdentificeerd worden volgens KYC?
* Cliënt
* Lasthebber
* Uiteindelijke begunstigde
145
Wanneer moet identificatie plaatsvinden?
* Bij aangaan van een zakelijke relatie
* Bij occasionele verrichting boven 10.000 euro
* In reservegevallen
146
Wat zijn 'reservegevallen' in KYC?
* Vermoeden van witwassen of financiering van terrorisme
* Eerder verkregen identificatiegegevens zijn niet waarheidsgetrouw
* Redenen om te twijfelen aan de identiteit van de cliënt
147
Wat moet er gedaan worden als eerder verkregen identificatiegegevens niet waarheidsgetrouw zijn?
Je moet opnieuw beginnen tot je er zeker van bent dat je juist bent
148
Wat is een nieuw aspect van KYC sinds 2020?
Vragen of je het voor je cliënt of voor iemand anders doet
149
Wat is de belangrijkste verplichting binnen KYC?
Identificatie en waakzaamheid
150
Vul in: KYC vereist dat je de _______ van de cliënt kent.
[ware identiteit]
151
Wat is het doel van doorlopende waakzaamheid?
Zorgen dat de activiteiten van de cliënt overeenkomen met de geïdentificeerde gegevens
152
Wat is het doel van de identificatie en verificatie van personen?
Het doel is om personen met voldoende zekerheid te onderscheiden van andere personen.
153
Welke informatie is nodig om een natuurlijke persoon te identificeren?
Naam, voornaam, geboortedatum, geboorteplaats en, indien mogelijk, het adres.
154
Welke gegevens zijn vereist voor de identificatie van een rechtspersoon?
Maatschappelijke naam, maatschappelijke zetel, lijst van bestuurders en bepalingen inzake bevoegdheid.
155
Wat moet er worden verzameld voor een trust of fiducie?
Benaming, informatie over trustee(s), oprichter(s), protector(s) en bevoegdheden.
156
Hoe moet de verificatie van gegevens plaatsvinden?
Aan de hand van bewijsstukken of betrouwbare en onafhankelijke informatiebronnen.
157
Wat is een voorbeeld van een bewijsstuk voor de identificatie van een natuurlijke persoon?
Kopie van identiteitskaart.
158
Wat zijn elektronische identificatiemiddelen?
Middelen die de identiteit van personen online bevestigen.
159
Wat moet er gebeuren bij de identificatie van lasthebbers?
Identificeren en identiteit verifiëren zoals bij de cliënt.
160
Wat is de rol van de bestuurder in de identificatie van een BV?
De bestuurder moet geïdentificeerd worden zoals een natuurlijke persoon.
161
Wat houdt de identificatie van de UBO in?
Identificatie van de uiteindelijke begunstigde eigenaar.
162
Welke informatie moet verzameld worden over de aard van de relatie?
Kenmerken zoals beroep, vermogen, inkomsten en beweegredenen van de cliënt.
163
Wat gebeurt er als de identificatie niet kan worden uitgevoerd?
De relatie kan in principe niet aangegaan worden.
164
Wat is het standaardprofiel in de context van identificatie?
Het gemiddelde profiel, met afwijkingen voor andere relaties.
165
Wanneer moet de identificatie en verificatie plaatsvinden?
Altijd voorafgaand aan het doen van iets voor de cliënt.
166
Wat zijn de gevolgen als de verplichtingen van identificatie niet vervuld kunnen worden?
Zie de later te bespreken regels.
167
Hoe vaak moet de identificatie en verificatie worden geactualiseerd?
Afhankelijk van het risicoprofiel, bijvoorbeeld jaarlijks of om de drie jaar.
168
Wat zijn de kenmerken die inzicht geven in de beweegredenen van de cliënt?
Bijvoorbeeld beroep, vermogen, inkomsten en PPP.
169
Wat moet je controleren bij de identificatie van bestuurders?
Of de informatie klopt met de KBO public search.
170
Wat moet er geïdentificeerd worden naast de UBO van de cliënt?
De UBO van de lasthebber
## Footnote
Dit houdt in dat de identiteit van zowel de cliënt als de lasthebber geverifieerd moet worden.
171
Welke gegevens moeten verzameld worden van de UBO?
Naam, voornaam, geboortedatum, geboortedplaats, adres
## Footnote
Dit moet gedaan worden tot op het niveau van de natuurlijke persoon.
172
Wat is de definitie van uiteindelijke begunstigde volgens Art. 4, 27°?
De natuurlijke persoon/personen die de uiteindelijke eigenaar is/zijn van of zeggenschap heeft/hebben over de cliënt, de lasthebber van de cliënt of de begunstigde van levensverzekeringsovereenkomsten.
173
Waar kan de uiteindelijke begunstigde gevonden worden?
In het UBO-register
## Footnote
Dit betreft de persoon die als eigenaar of zeggenschap heeft over de cliënt.
174
Wat is de rol van de natuurlijke persoon voor wiens rekening een verrichting wordt uitgevoerd?
Deze persoon kan NIET in het UBO-register teruggevonden worden, maar heeft wel zeggenschap over de transactie.
175
Wat moet een advocaat verzamelen bij het aangaan van een nieuwe zakelijke relatie met juridische entiteiten?
Een bewijs van registratie of een uittreksel uit het UBO-register.
176
Sinds wanneer is het verplicht om het UBO-register te raadplegen?
Sinds de wet van 2020
## Footnote
Voorheen was het slechts een mogelijkheid.
177
Mag een advocaat zich uitsluitend baseren op het UBO-register voor identificatie en verificatie?
Nee, de advocaat mag zich niet uitsluitend baseren op de raadpleging van deze registers.
178
Wat moet de advocaat bevestigen van de cliënt met betrekking tot het UBO-register?
Dat de informatie in het register nog steeds actueel is.
179
Wat moet een advocaat doen als de cliënt bevestigt dat de informatie in het UBO-register niet actueel is?
De cliënt vragen om het register te actualiseren.
180
Wat zijn de 3 soorten structuren in het UBO-register?
1. Vennootschappen
2. Fiducie en trust
3. Vzw’s en stichtingen
181
Wat is Categorie 1 binnen vennootschappen in het UBO-register?
De natuurlijke persoon/personen die rechtstreeks of onrechtstreeks een toereikend percentage (25%) van de stemrechten of van het eigendomsbelang in deze vennootschap houden
182
Wat is Categorie 2 binnen vennootschappen in het UBO-register?
De natuurlijke persoon/personen die zeggenschap heeft/hebben over deze vennootschap via andere middelen
183
Geef een voorbeeld van Categorie 2 binnen vennootschappen.
3 aandeelhouders met 10% van de aandelen die een overeenkomst hebben om de aandelen op te tellen
184
Wat is Categorie 3 binnen vennootschappen in het UBO-register?
De natuurlijke persoon/personen die behoort/behoren tot het hoger leidinggevend personeel, indien na uitputting van alle mogelijke middelen en op voorwaarde dat er geen gronden voor verdenking bestaan, geen van de eerder genoemde personen is geïdentificeerd
185
Wat zijn de betrokken personen in een fiducie of trust?
1. Oprichter(s)
2. Fiduciebeheerder(s) of trustee(s)
3. Protector(s)
4. Begunstigden
5. Elke andere natuurlijke persoon met uiteindelijke zeggenschap
186
Welke personen zijn betrokken bij vzw’s en stichtingen?
1. Leden van de raad van bestuur
2. Personen die de vereniging mogen vertegenwoordigen
3. Personen belast met het dagelijks bestuur
4. Stichters van een stichting
5. Natuurlijke personen met uiteindelijke zeggenschap
187
Wat betekent 'voor wiens rekening' in het UBO-register?
De natuurlijke personen die voordeel halen of zullen behalen uit verrichtingen of zakelijke relaties en beschikken over de bevoegdheid om te beslissen over de uitvoering ervan
188
Waar staan niet-geregistreerde personen voor in het UBO-register?
Deze zijn niet opgenomen in het UBO-register en verwijzen naar 'voor wiens rekening je het eigenlijk doet'
189
Wat is de vereiste percentage voor identificatie in Categorie 1?
25%
190
Wat is een uitzondering voor Categorie 3 binnen vennootschappen?
Indien er enige twijfel bestaat of de geïdentificeerde persoon of personen de uiteindelijke begunstigde(n) zijn
191
Wat houdt de 'risk based approach' in?
Aanpassen van het cliëntenonderzoek op basis van het risicoprofiel van de cliënt
## Footnote
Dit omvat vereenvoudigd klantenonderzoek (SDD) en verzwaarde procedures (EDD)
192
Wat zijn de twee types klantenonderzoek volgens de risk based approach?
* Vereenvoudigd klantenonderzoek (SDD)
* Verzwaarde procedure (EDD)
## Footnote
Deze methoden zijn gebaseerd op het risicoprofiel van de cliënt.
193
Wat moet men bepalen op basis van objectieve risicocriteria?
Eigen cliëntappreciatie- en opvolgingsbeleid
## Footnote
Dit beleid kan variëren van hoog tot laag risico.
194
Wat zijn de uitzonderingen op de identificatie die zijn afgeschaft?
Uitzonderingen op identificatie zijn afgeschaft, behalve UBO voor beursgenoteerde ondernemingen.
## Footnote
Dit geldt voor gereglementeerde markten in de EU of gelijkwaardige derde landen.
195
Wat is de minimumdrempel voor identificatie van personen?
Relevante informatie over deze personen om ze met voldoende zekerheid te onderscheiden
## Footnote
Eenvoudige identificatie is mogelijk bij een lagere risicobeoordeling.
196
Wat is een voorwaarde voor eenvoudige identificatie?
Individuele risicobeoordeling moet het lagere risico verantwoorden
## Footnote
Dit biedt voldoende zekerheid om te onderscheiden van andere personen.
197
Wat is de rol van een 'derde zaakaanbrenger'?
Een bank of notaris die een cliënt naar de advocaat brengt en verondersteld wordt alles te hebben gecontroleerd
## Footnote
De derde zaakaanbrenger moet een onderworpen entiteit zijn uit België of een EER-land.
198
Wat is vereist voor de derde zaakaanbrenger?
Inlichtingen met betrekking tot cliëntenonderzoek en bewijsstukken
## Footnote
De eindverantwoordelijkheid blijft bij de oorspronkelijke partij.
199
Wat gebeurt er als je geen bewijsstukken opvraagt van de derde zaakaanbrenger?
Je bent zelf verantwoordelijk als de stukken later niet meer beschikbaar zijn
## Footnote
Dit gaat verder dan een gewone referral.
200
Waar is de Europese Securities and Markets Authority (ESMA) verantwoordelijk voor?
Erkenning van beurzen en toezicht op beursgenoteerde ondernemingen
## Footnote
ESMA heeft ongeveer 70 beurzen erkend.
201
Wat is een belangrijke beperking van het UBO-register?
Het UBO-register volstaat niet voor verificatie van identificatie
## Footnote
Verificatie moet op basis van documenten of betrouwbare informatiebronnen plaatsvinden.
202
Wat moet er gebeuren bij een hoog risico?
Waakzaamheid verhogen
## Footnote
Dit kan onder andere door nadere informatie te verkrijgen over de cliënt en de zakelijke relatie.
203
Welke informatie moet verkregen worden over de cliënt?
Informatie over:
* Beroep
* Activavolume
* Beschikbare gegevens in openbare databanken
## Footnote
Dit is belangrijk voor het bijhouden van identificatiegegevens.
204
Wat moet er gebeuren bij de eerste betaling?
Eerste betaling via rekening op naam van cliënt bij kredietinstelling
## Footnote
Dit houdt in dat de transactie moet plaatsvinden van een erkende bankrekening.
205
Wanneer is het risicoprofiel altijd hoog?
Als de identificatie nog niet is uitgevoerd
## Footnote
Dit betekent dat het profiel nog niet is bepaald.
206
Noem een situatie met verhoogde waakzaamheid.
Relaties met derde landen met een hoog risico
## Footnote
Voorbeeld: landen bekend om witwassen.
207
Wat betekent PPP in deze context?
Politiek prominente persoon
## Footnote
Dit omvat ook familieleden en naaste geassocieerden.
208
Welke sectoren hebben verhoogde waakzaamheid?
Sectoren zoals:
* Bouw- en transportsector
* Kunst- en antieksector
* Kleinhandeldistributie
* Handelaars in tweedehandsvoertuigen
* Makelaar (sport)
## Footnote
Deze sectoren zijn vaak kwetsbaar voor witwaspraktijken.
209
Wat zijn enkele cliëntgebonden criteria voor verhoogde waakzaamheid?
Criteria zoals:
* Ongebruikelijke omstandigheden
* Geografische gebieden
* Rechtspersonen of juridische constructies
## Footnote
Dit helpt bij het identificeren van mogelijke risico's.
210
Wat zijn enkele mogelijke risico's die je zelf ervaart als 'raar'?
Risico's zoals:
* Onduidelijkheid eigendomsstructuur
* Zeer frequente wijzigingen in de structuur
* Nodeloze complexiteit
* Wanverhouding tussen structuur en resultaat
## Footnote
Dit kan wijzen op een verhoogd risico op witwassen.
211
Wat zijn producten die anonimiteit bevorderen?
Producten zoals private banking
## Footnote
Deze producten kunnen risico's met zich meebrengen voor witwassen.
212
Wat zijn de gevolgen van economische vraagtekens bij verrichtingen?
Er moet informatie verkregen worden over de redenen van de verrichtingen
## Footnote
Dit is cruciaal wanneer er twijfels zijn over de legitimiteit.
213
Wat houdt een cliëntenacceptatiebeleid in?
Een beleid dat bepaalt welke cliënten wel of niet worden geaccepteerd.
214
Voor welke soort cliënten werkt men niet volgens het cliëntenacceptatiebeleid?
Voor soort cliënten X.
215
Voor welke soort cliënten werkt men wel volgens het cliëntenacceptatiebeleid?
Voor soort cliënten Y.
216
Onder welke voorwaarden werkt men voor soort cliënten Z?
Mits voldaan aan bepaalde voorwaarden.
217
Wat moet er bepaald worden in het cliëntenacceptatiebeleid?
Het risicoprofiel van de cliënt.
218
Hoe moet het cliëntenacceptatiebeleid zijn aangepast?
Aan de omvang en aard van de activiteiten van het kantoor.
219
Noem een bijzondere vereiste die in het cliëntenacceptatiebeleid kan worden opgenomen.
Meer informatie.
220
Noem een bijzondere voorwaarde die in het cliëntenacceptatiebeleid kan worden opgenomen.
Bijzondere toestemming.
221
Wat moet er beter worden opgevolgd volgens het cliëntenacceptatiebeleid?
De cliëntenacceptatie.
222
Hoe moet het cliëntenacceptatiebeleid idealiter zijn ingericht?
Per departement en met een aantal criteria voor het hele kantoor.
223
Wat gebeurt er als identificatie en/of verificatie niet kan worden nagekomen?
Er mag geen zakelijke relatie worden aangeknoopt of in stand gehouden.
224
Wat moet er eventueel gedaan worden als identificatie en verificatie niet kunnen worden nagekomen?
Een melding doen aan de stafhouder.
225
Onder welke omstandigheden mag er afgeweken worden van het principe dat zakelijke relaties niet mogen worden aangeknoopt?
Wanneer bijzondere omstandigheden zijn opgesomd in de interne procedures.
226
Wat moet er blijken uit de individuele risicobeoordeling voor een zakelijke relatie?
Dat de zakelijke relatie een laag WG/FT risico vertegenwoordigt.
227
Wanneer moet de verificatie van de identiteit plaatsvinden?
Zo spoedig mogelijk na het eerste contact met de cliënt.
228
Is beëindiging van de relatie verplicht voor advocaten in bepaalde situaties?
Nee, niet verplicht wanneer men de rechtspositie van zijn cliënt bepaalt.
229
In welke situatie hoeft een advocaat de relatie niet te beëindigen?
Wanneer men zijn cliënt verdedigt of vertegenwoordigt in een rechtsgeding.
230
Wat zijn de rechten van verdediging?
Essentiële rechten die per definitie een hoogrisicoprofiel zijn.
231
Wat kan je concluderen door atypische verrichtingen te analyseren?
Er moet een melding gebeuren
## Footnote
Dit verwijst naar de noodzaak om verdachte activiteiten te rapporteren.
232
Welke type verrichtingen vereisen waakzaamheid?
Occasionele verrichtingen
## Footnote
Dit omvat ook doorlopende waakzaamheid ten aanzien van verrichtingen tijdens de zakelijke relatie.
233
Wie maakt de analyse van atypische verrichtingen?
De AMLCO
## Footnote
De AMLCO is verantwoordelijk voor het opstellen van een schriftelijk verslag van de analyse.
234
Wat moet je doen als je een melding doet?
Goed kaderen waarom je de melding doet
## Footnote
Dit is nodig voor de stafhouder om te beoordelen of er een melding moet worden gedaan.
235
Wat kan je analyse leiden tot?
Een melding doen of niet
## Footnote
Beroepsgeheim kan belemmeren dat je een melding doet.
236
Wat moet je onderzoeken bij complexe en ongebruikelijke grote verrichtingen?
Achtergrond en doel
## Footnote
Dit geldt ook voor ongebruikelijke verrichtingspatronen zonder zichtbaar economisch of rechtmatig doel.
237
Wat moet er geboden worden aan personeelsleden die een atypische verrichting intern melden?
Absolute bescherming
## Footnote
Dit is belangrijk om de melders te beschermen tegen eventuele repercussies.
238
Wat zijn de verplichte gevallen uit de wet waar de advocaat naar moet kijken?
Complexe, ongebruikelijk grote, ongebruikelijke patronen, geen duidelijk economisch of rechtmatig doel
## Footnote
Als een van deze voorwaarden is voldaan, moet er een analyse plaatsvinden.
239
Wat zijn de twee soorten atypische verrichtingen?
Witwassen en terrorisme
## Footnote
Dit zijn de belangrijkste categorieën die onder atypische verrichtingen vallen.
240
Wat is witwassen?
Witwassen is het proces van het verbergen van de illegale herkomst van geld of goederen.
## Footnote
Dit houdt in dat geld of goederen die verkregen zijn uit criminele activiteiten legaal worden gemaakt.
241
Wat zijn de beoogde handelingen bij witwassen?
De beoogde handelingen zijn het verwerven van geld en andere goederen uit criminele activiteiten.
## Footnote
Dit omvat een breed scala aan misdrijven.
242
Noem drie voorbeelden van georganiseerde criminaliteit.
* Terrorisme of de financiering van terrorisme
* Illegale handel in verdovende middelen
* Mensenhandel
243
Wat valt onder financiële misdrijven?
* Beursmisdrijven
* Onwettig openbaar aantrekken van spaargelden
* Verlenen van bankdiensten zonder vergunning
244
Wat zijn enkele overige misdrijven die tot witwassen kunnen leiden?
* Oplichting
* Diefstal
* Informaticacriminaliteit
245
Vul in: Geld en andere goederen zijn verworven uit een _______ activiteit.
[criminele]
246
Waar moet iedereen de lijst van betrokken misdrijven begrijpen?
De lijst moet door iedereen begrepen worden en niet enkel door een advocaat.
## Footnote
Dit is belangrijk voor de bewustwording en naleving van de wetgeving.
247
Noem twee voorbeelden van ernstige fiscale fraude.
* Georganiseerde fiscale fraude
* Gewone fiscale fraude
## Footnote
Het onderscheid tussen deze twee is onduidelijk.
248
Wat is een voorbeeld van sociale fraude?
Voorbeelden zijn misbruik van sociale zekerheidsstelsels.
## Footnote
Dit kan ook schadelijk zijn voor de financiële belangen van de samenleving.
249
Wat valt onder de categorie 'ernstige milieucriminaliteit'?
Dit omvat misdrijven die schadelijk zijn voor het milieu, zoals illegale afvaldumpingen.
## Footnote
Dit kan ook verband houden met andere criminele activiteiten.
250
Wat zijn de gevolgen van het plegen van witwassen?
Witwassen kan leiden tot zware gevangenisstraffen en andere juridische gevolgen.
## Footnote
De betrokkenheid bij georganiseerde criminaliteit kan extra straffen met zich meebrengen.
251
Wat is de verantwoordelijkheid van FIE’s volgens de wetgever?
Het leggen van verbanden tussen verdachte verrichtingen en onderliggende criminele activiteiten
252
Wat houdt de verplichting tot melding aan de CFI in?
Dat de onderworpen entiteit de onderliggende criminele activiteit van het witwassen van geld niet hoeft te identificeren
253
Wat moet je opsporen volgens de wet?
Verdachte geldmiddelen, verrichtingen en feiten
254
Wat moet je weten over het melden van verdachte activiteiten?
Je moet weten dat het er waarschijnlijk tussen staat, maar niet precies welk puntje
255
Wanneer moet je iets niet melden?
Als je 100% zeker weet dat het er niet tussen zal staan
256
Wat is de rol van de melder in het proces van melding?
De melder doet geen beoordeling; dit gebeurt door de witwascel
257
Wat is de functie van de lijst voor de CFI?
Een filter voor verdere doormelding aan het Parket
258
Wat moet een bedrijf dat in Nederland is gevestigd doen als het verdachte activiteiten in Nederland ziet?
In België melden wat het in Nederland heeft gezien
259
Wat is financiering van terrorisme?
Beoogde handelingen
260
Vul de lege plek in: Witwassen = geld ______ maken.
proper
261
Vul de lege plek in: Terrorisme = proper geld dat ______ gemaakt wordt.
vuil
262
Wat volstaat als bewijs voor verdachte activiteiten?
'Het zou wel eens kunnen dat…'
263
Wat moet er gebeuren na de analyse van de atypische verrichting?
Er moet een melding aan de stafhouder gedaan worden
## Footnote
Dit betreft enkel voor geviseerde activiteiten.
264
Wanneer mag je geen melding doen aan de stafhouder?
Voor niet geviseerde activiteiten
## Footnote
Dit is in strijd met het beroepsgeheim.
265
Onder welke omstandigheden moeten advocaten melden aan de stafhouder?
Wanneer ze weten, vermoeden of redelijke gronden hebben om te vermoeden dat:
* geldmiddelen verband houden met witwassen of financiering van terrorisme
* verrichtingen of pogingen tot verrichtingen verband houden met witwassen of financiering van terrorisme
* een feit verband houdt met witwassen of financiering van terrorisme.
266
Wat is voldoende om te melden in het geval van geldmiddelen?
De loutere aanwezigheid van geld
## Footnote
Er hoeft niets met het geld gedaan te worden.
267
Wat werd er tot 2017 in de wet vermeld over de verplichting tot melding?
Deze verplichting was ook van toepassing wanneer de cliënt besloot de voorgenomen verrichting niet uit te voeren
## Footnote
Deze bepaling werd vernietigd door het GwH.
268
Wat is het verschil als een cliënt afraadt om een verrichting uit te voeren?
Als de cliënt toch de verrichting uitvoert, moet er wel gemeld worden
## Footnote
Dit is anders dan wanneer de cliënt zelf beslist de verrichting niet uit te voeren.
269
Wat wordt bedoeld met 'een feit' in de context van melding?
Een feit waarvan ze kennis hebben dat verband houdt met witwassen of financiering van terrorisme, zonder geldmiddelen of verrichtingen
## Footnote
Dit is klassiek iets dat later wordt gemeld.
270
Wat moeten onderworpen entiteiten melden aan de stafhouder?
Verdachte geldmiddelen, verrichtingen of pogingen tot verrichtingen en feiten
## Footnote
Dit geldt ook voor activiteiten in een andere lidstaat zonder dochteronderneming.
271
Welke beroepsgroepen hebben een uitzondering op de melding voor 23°-28°?
Revisoren, accountant-belastingconsulenten, boekhouders-fiscalisten, notarissen, gerechtsdeurwaarders, advocaten
## Footnote
Deze beroepsgroepen zijn vrijgesteld van bepaalde meldingsverplichtingen.
272
Wat is de eerste voorwaarde voor de uitzondering op melding?
Informatie die zij van één van hun cliënten ontvangen
## Footnote
Dit betreft informatie die specifiek afkomstig is van de cliënt.
273
Wat is de tweede voorwaarde voor de uitzondering op melding?
Informatie die zij over één van hun cliënten verkrijgen
## Footnote
Dit kan informatie zijn die niet direct van de cliënt komt.
274
Wat is de rol van beroepsgroepen in het bepalen van de rechtspositie van hun cliënten?
Juridische dienstverlening in ruimste zin van het woord
## Footnote
Dit omvat alle aspecten van juridische bijstand en advies.
275
Wanneer geldt de uitzondering voor informatie verkregen in verband met een rechtsgeding?
Wanneer zij de betrokkenen verdedigen of vertegenwoordigen
## Footnote
Dit geldt ongeacht het tijdstip van ontvangst van de informatie.
276
Wat kan de informatie in verband met een rechtsgeding omvatten?
Advies over het instellen of vermijden van een rechtsgeding
## Footnote
Dit advies kan cruciaal zijn voor de strategie van de cliënt.
277
Vul de lege plek in: De uitzondering op melding geldt ook voor informatie die _______ wordt ontvangen of verkregen.
voor, gedurende of na een dergelijk geding
## Footnote
Dit benadrukt de continue bescherming van vertrouwelijkheid.
278
Wanneer moet er geen melding gebeuren?
Tenzij zij zelf deelgenomen hebben aan witwasactiviteiten
## Footnote
Mededader zijn als men deelneemt aan witwasactiviteiten
279
Wat betekent het als iemand juridisch advies heeft verstrekt voor witwasdoeleinden?
Je bent medeplichtig
## Footnote
Dit houdt in dat de persoon bewust heeft bijgedragen aan de witwaspraktijken
280
Wat is een vorm van misbruik door de cliënt?
Cliënt stelt veel verschillende kleine vragen die samen wijzen op witwassen of financieren van terrorisme
## Footnote
Dit kan leiden tot een verplichting om een schriftelijk verslag op te stellen
281
Wat moet er worden opgesteld bij atypische verrichtingen?
Schriftelijk verslag
## Footnote
Dit verslag moet de reden bevatten waarom er geen melding is gemaakt
282
Wanneer lijkt de kans op zelfincriminatie klein?
Na deelname aan zelfincriminatie in meldingen
## Footnote
Dit kan het risico op juridische gevolgen verhogen
283
Wie moet de melding doen bij de uitoefening van geviseerde activiteiten?
De advocaat die niet buiten de relatie tussen advocaat en cliënt staat
## Footnote
Dit is bevestigd door de uitspraak van het GwH op 24 september 2020
284
Kan een werknemer een melding doen?
Nee
## Footnote
Dit is bevestigd door de uitspraak van het GwH op 23 januari 2008
285
Wat kan een AMLCO in veel gevallen niet doen?
De melding doen
## Footnote
De AMLCO kan wel de advocaat instrueren over de procedure
286
Is het gebruik van het model van meldingsformulier verplicht?
Nee, maar gebruik is wel aangewezen
## Footnote
Het formulier is opgenomen in de gedragslijnen
287
Wat moet de stafhouder controleren bij ontvangst van een melding?
Of de voorwaarden van art 53 zijn nageleefd
## Footnote
Dit is essentieel voor de verdere verwerking van de melding
288
Wat moet de stafhouder doen als de voorwaarden zijn nageleefd?
De informatie doorgeven aan de CFI
## Footnote
Dit moet ongefilterd en onmiddellijk gebeuren
289
Beoordeelt de stafhouder of het vermoeden van witwassen terecht is?
Nee
## Footnote
De stafhouder moet enkel nagaan of de voorwaarden tot melding vervuld zijn
290
Wanneer moet een advocaat de stafhouder informeren over een verrichting?
De advocaat moet de stafhouder onmiddellijk informeren voor de uitvoering van de verrichting.
291
Wat moet een advocaat vermelden bij de melding aan de stafhouder?
De termijn waarbinnen de verrichting moet worden uitgevoerd en de instructies van de stafhouder.
292
Wat kan de witwascel gedurende een periode van vijf dagen doen?
De witwascel kan geld blokkeren.
293
Waarom is het belangrijk om snel te melden aan de stafhouder?
Zodat het nog mogelijk is om te blokkeren.
294
Wat moet een advocaat doen als hij de stafhouder niet kan inlichten vóór de uitvoering?
De advocaat moet de verrichting onmiddellijk na de uitvoering melden aan de stafhouder.
295
Wat moet de advocaat meedelen als hij de stafhouder niet vooraf kon inlichten?
De reden waarom de stafhouder niet kon worden ingelicht voor de uitvoering.
296
Wat is een risico bij het niet vooraf informeren van de stafhouder?
Het kan leiden tot gecontroleerd witwassen.
297
Wat gebeurt er als blijkt dat de voorwaarden voor de melding niet zijn voldaan?
De advocaat heeft bevestigd mee te hebben gewerkt aan witwassen.
298
Wanneer zal de melding van een feit doorgaans plaatsvinden?
In de regel altijd achteraf.
299
Hoe snel moet een advocaat een feit melden nadat het is uitgevoerd?
Zo snel mogelijk.
300
Wat verhindert de uitvoering van de operatie niet?
Het bestaan van een vermoeden
## Footnote
Behoudens verzet
301
Wie moet onmiddellijk verwittigd worden bij een vermoeden?
De stafhouder
## Footnote
Dit is verplicht bij een vermoeden van witwassen of financiering van terrorisme
302
Wat moet een advocaat doen zodra hij een vermoeden van witwassen of financiering van terrorisme heeft?
Zijn tussenkomst onmiddellijk stoppen zonder mededeling van die reden
## Footnote
Tenzij toelating van de stafhouder om verder op te treden
303
Wat is een voorbeeld van wanneer de melding niet over de cliënt gaat?
Als de melding over een andere partij gaat
## Footnote
Dit kan de mogelijkheid om voor de cliënt te blijven werken beïnvloeden
304
Wat is het verbod van tipping off?
Verbod om de betrokken cliënt of derden te informeren dat informatie is meegedeeld aan de CFI
## Footnote
Dit betreft ook analyses naar witwassen of financiering van terrorisme
305
Wat mag men wel melden aan de cliënt, opdrachtgever of lasthebber?
De stopzetting van zijn opdracht
## Footnote
Niet de reden van stopzetting
306
Wat is de immuniteit voor verstrekking te goeder trouw van informatie?
Whistle blowing protection voor advocaat en stafhouder
## Footnote
Dit omvat geen aansprakelijkheid op burgerlijk, strafrechtelijk of tuchtrechtelijk vlak
307
Wat gebeurt er met de gegevens in het kader van strafprocedure?
De gegevens maken geen deel uit van het dossier en de naam wordt niet bekendgemaakt
## Footnote
Dit biedt uitdrukkelijke bescherming
308
Aan wie moet de advocaat gevolg geven bij verzoeken tot bijkomende lichtingen?
De CFI
## Footnote
Dit moet altijd via de stafhouder verlopen
309
Wat is een voorwaarde voor de advocaat om gevolg te geven aan verzoeken van de CFI?
Tussenkomst van zijn stafhouder
## Footnote
Volgens het GwH
310
Wat is de opleidingsplicht?
Sensibiliseren van medewerkers over procedures en wetgeving
## Footnote
Opleidingsplicht betreft het bewustmaken van medewerkers over de werkwijze en wettelijke vereisten.
311
Wat moeten medewerkers doen volgens de opleidingsplicht?
* Deelnemen aan speciale opleidingsprogramma’s
* Gedragslijnen en procedures kennen
* Leren hoe te handelen in bepaalde situaties
312
Wat wordt er benadrukt over de frequentie en inhoud van de opleiding?
Opleiding moet praktisch zijn en niet beperkt tot theorie
## Footnote
Werknemers moeten in staat zijn procedures toe te passen en verdachte verrichtingen te identificeren.
313
Hoe vaak moet er opleiding plaatsvinden volgens de wet?
Permanente opleidingsprogramma’s zijn vereist
## Footnote
Opleiding mag niet beperkt blijven tot eenmalige initiële opleidingen.
314
Welke gegevens moeten bewaard worden?
* Identificatiegegevens en bijhorende bewijsstukken
* Bewijsstukken en registratiegegevens van verrichtingen
* Verslagen van atypische verrichtingen
315
Wat is de nieuwe bewaartermijn voor gegevens?
10 jaar
## Footnote
De bewaartermijn is verlengd van 5 jaar naar 10 jaar met overgangsregelingen.
316
Wat gebeurt er na het verstrijken van de bewaartermijn?
Persoonsgegevens moeten worden gewist.
317
Welke verordening moet worden toegepast bij de verwerking van persoonsgegevens?
Algemene Verordening Gegevensbescherming (Vo. 2016/679)
## Footnote
Deze verordening regelt de verwerking van persoonsgegevens, maar er is geen recht op toegang en rectificatie.
318
Wie is de verwerkingsverantwoordelijke van de persoonsgegevens?
De advocaat
319
Wat is artikel 71 van de Codex?
Een bijkomende informatieverplichting specifiek voor advocaten.
320
Welke informatie moet een advocaat zijn potentiële cliënt verstrekken voor het aanvatten van de samenwerking?
* Het bestaan van het wettelijk kader
* De ingestelde interne procedure
* De aard van de omtrent zijn persoon verzamelde inlichtingen
* De bewaring van die inlichtingen
321
Wat moet de advocaat aan nieuwe cliënten meedelen alvorens een zakelijke relatie aan te gaan?
Een algemene kennisgeving over de wettelijke verplichtingen bij de verwerking van persoonsgegevens met het oog op het voorkomen van WG/FT.
322
Wat vraagt de procedure deels van de cliënten?
Medewerking van de cliënt.
323
Wat zijn vennootschappen verplicht te delen met advocaten?
De gegevens van de uiteindelijke begunstigde en de eventuele actualisering ervan.
324
Wat gebeurt er als de cliënt de verwachte gegevens niet meedeelt?
De advocaat zal de zakelijke relatie niet kunnen aangaan en zal zijn tussenkomst moeten beëindigen.
325
Wat zijn voorbeelden van informatie die UBO’s kunnen bevestigen?
Informatie over de volmachtendragers.
326
Wat is de rol van de advocaat bij de gegevensverwerking?
De advocaat moet de cliënt informeren over de wettelijke verplichtingen en de noodzaak van gegevensverstrekking.
327
Fill-in-the-blank: De advocaat informeert de potentiële cliënt over de _______ van het wettelijk kader.
[bestaan]
328
Wat is de rol van de verantwoordelijke inzake toepassing WG/FT?
Ontwikkelen en toepassen van interne controlemaatregelen die evenredig zijn met hun aard en omvang
## Footnote
Dit is een cruciaal onderdeel van het interne controleproces.
329
Wie moet de interne controlemaatregelen goedkeuren?
Hoger leidinggevende advocaten
## Footnote
Deze goedkeuring is essentieel voor de implementatie van de controlemaatregelen.
330
Wat zijn de specifieke regels voor groepen in het kader van interne controle?
Gelden ook specifieke regels afhankelijk van de groep
## Footnote
Dit kan invloed hebben op de toepassing van controlemaatregelen.
331
Wat is de rol van een onafhankelijke auditfunctie?
Toepassen voor zover passend gezien de aard en omvang van de onderworpen entiteit
## Footnote
Een onafhankelijke auditfunctie helpt bij het waarborgen van objectiviteit en effectiviteit.
332
Wat is het doel van procedures bij de aanwerving en aanstelling?
Nagaan of personeelsleden blijk geven van passende betrouwbaarheid
## Footnote
Dit is belangrijk om juridische en ethische normen te handhaven.
333
Wat betekent het aannemen van mensen die de wet begrijpen?
Personeelsleden moeten aantonen dat ze de wettelijke vereisten en verantwoordelijkheden begrijpen
## Footnote
Dit is cruciaal voor de rol van een advocaat.
334
Waarom is het belangrijk om rekening te houden met risico’s bij aanwerving?
Afhankelijk van de risico’s die verbonden zijn aan de uit te voeren opdrachten en functies
## Footnote
Dit helpt bij het selecteren van geschikt personeel voor specifieke taken.
335
Wat moet er ontwikkeld en toegepast worden in relatie tot interne controle?
Interne controlemaatregelen die evenredig zijn met hun aard en omvang
## Footnote
Dit zorgt voor een effectieve controleomgeving.
336
Vul in: De aanwervingsprocedures moeten _______ zijn met hun aard en omvang.
[evenredig]
## Footnote
Dit verwijst naar de noodzaak om procedures aan te passen aan de context.
337
Wat zijn de wettelijke opdrachten van de stafhouder?
* Doormelding aan CFI indien voorwaarden voldaan
* Toezichtsregime op advocaten
* Jaarlijks verslag aan OVB
* Sensibiliseren
* Controleren
## Footnote
De stafhouder is verantwoordelijk voor de naleving van de regels binnen de Orde van Advocaten.
338
Wat houdt het toezicht door de stafhouder in volgens WWPW?
De toezichtsautoriteiten oefenen hun toezicht uit op basis van een risicobeoordeling.
## Footnote
Dit houdt in dat inspanningen worden gedaan in wat de moeite loont om te bekijken.
339
Welke richtlijnen zijn van toepassing op het toezicht door stafhouders?
* FATF juni 2019: guidance for a RBA guidance for legal professionals
* OVB-PBFG 2019: risico-analyse voor de advocatuur
* IBA-ABA-CCBE 2014: a lawyer’s guide to detecting and preventing money laundering
## Footnote
Deze richtlijnen helpen bij het bepalen van risico's in de advocatuur.
340
Hoe bepaalt de stafhouder de frequentie en intensiteit van het toezicht?
Op grond van het risicoprofiel van de onderworpen entiteiten.
## Footnote
Dit omvat een beoordeling van het niveau van het WG/FT risico en de maatregelen die zijn genomen om deze risico's te beheren.
341
Wat zijn de kenmerken waarmee rekening gehouden moet worden bij het bepalen van het risicoprofiel?
* Activiteitensector
* Cliënteel
* Producten en diensten
* Geografische gebieden
* Leveringskanalen
* Andere: grootte, organisatievorm
## Footnote
Deze kenmerken helpen bij het opstellen van een relevant risicoprofiel voor toezicht.
342
Vul de lege ruimte in: De stafhouder moet beschikken over relevante _______ aangaande de onderworpen entiteiten.
[informatie]
## Footnote
Deze informatie is noodzakelijk om het risicoprofiel op te maken.
343
Wat is het doel van het initiatief van OVB-OBFG?
Om problemen te vermijden binnen kantoren die aangesloten zijn aan verschillende balies
344
Noem de twee reglementen die zijn aangenomen.
* Reglement betreffende het toezicht op de toepassing van de wet tot voorkoming van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme (WG/FT) en tot beperking van het gebruik van contanten
* Reglement met betrekking tot procedureregels voor het opleggen van maatregelen met toepassing van art. 118 en voor het opleggen van een administratieve boete met toepassing van art. 132 van de wet van 18 september 2017
345
Wanneer zijn de reglementen gepubliceerd?
Op 17/7/2020
346
Wie voert de controle uit volgens de reglementen?
Elke controle gebeurt op initiatief van de stafhouder
347
Wat bepaalt de stafhouder bij de controles?
Een aantal controles wordt bepaald op basis van risicobeoordeling
348
Is de stafhouder verplicht om de controle zelf uit te voeren?
Nee, delegatie is mogelijk aan advocaten die door hem werden aangesteld
349
Wat is de duur van het mandaat van de lokale controlecel?
4 jaar
350
Bij wie is controle prioritair?
Bij advocaten die werkzaamheden uitoefenen die geviseerd worden
351
Wat zijn de twee manieren van controle?
* On site controle
* Off site controle
352
Wat houdt on site controle in?
Ter plaatse gaan, nakijken en vragen stellen
353
Hoe wordt de controle aangekondigd?
Controle wordt voorafgaandelijk aangekondigd
354
Wie moet aanwezig zijn tijdens de controle als er een witwasverantwoordelijke is?
Deze persoon wordt geïnformeerd en moet aanwezig zijn
355
Wat gebeurt er met de tijdstip van controle?
Vastlegging gebeurt zoveel mogelijk in overleg, in principe binnen de maand
356
Wat is vereist van de gecontroleerde advocaat tijdens de controle?
De gecontroleerde advocaat moet beschikbaar zijn met bijstand van de witwasverantwoordelijke
357
Wat wordt er genoteerd tijdens de controle?
Antwoorden op de controlevragenlijst
358
Wat wordt opgesteld na de controle?
Proces-verbaal van controle
359
Wat is het doel van off site controle?
Geen controle ter plaatse
360
Wat wordt er toegestuurd tijdens off site controle?
Controlevragenlijst met algemene info over kantoor
361
Wat omvat de nazichtsprocedure?
* Risicobeoordeling
* Identificatie
* Informatie
* Instructies
* Waakzaamheid
* Sensibilisering
362
Wat gebeurt er binnen de maand na de controle?
Een verslag wordt opgesteld.
## Footnote
Zowel voor on site als off site controles.
363
Wat kan de toezichthouder doen na een controle?
Aanbevelingen overmaken aan de gecontroleerde advocaat en een opvolgingscontrole aankondigen.
## Footnote
Opvolgingscontrole is steeds on site.
364
Wie ontvangt de verslagen van de controles?
De stafhouder voor eventueel verder vervolg.
365
Wat is de OVB controlecel?
Een centrale cel bestaande uit advocaten voorgedragen door lokale balies.
## Footnote
Aangeduid tijdens de algemene vergadering van de orde.
366
Wat is het initiatiefrecht van de OVB controlecel?
De OVB controlecel heeft geen enkel initiatiefrecht.
## Footnote
Kan enkel optreden op initiatief van de lokale stafhouder.
367
Wie draagt de kosten van de controle?
De lokale balie die de controle vraagt.
368
Hoeveel personen zijn minimaal betrokken bij de controle?
Minstens 2 personen.
369
Wat wordt jaarlijks overgemaakt aan de OVB?
Een verslag.
370
Wat zijn mogelijke administratieve sancties bij niet-naleving?
Administratieve geldboete van minimum 250 euro en maximum 1.250.000 euro.
## Footnote
Elke keer dat een boete wordt opgelegd, wordt dit gemeld aan de CFI.
371
Wat gebeurt er met de reputatie van een kantoor bij een administratieve geldboete?
De reputatie van het kantoor staat op het spel.
372
Wat zijn de gevolgen van het hinderen van inspecties?
Mogelijke strafrechtelijke geldboete van 250 euro tot 225.000 euro.
## Footnote
Dit kan ook 10% van de betaling of schenking zijn.
373
Wat zijn enkele maatregelen die kunnen worden opgelegd?
* Publieke verklaring over de identiteit en aard van de inbreuk
* Bevel om gedrag te staken
* Tijdelijk verbod voor personen met managementverantwoordelijkheden
374
Wat wordt er gedaan bij de opening van een onderzoek?
Een onderzoeker wordt aangesteld en de opening wordt aangekondigd.
375
Hoeveel dagen van oproepingstermijn is er bij hoorrecht?
Minimaal 15 dagen.
376
Wat kan er gedaan worden na de beslissing van de stafhouder?
Er kan beroep mogelijk zijn bij de tuchtraad in beroep.
377
Wat publiceert elke stafhouder jaarlijks?
* De genomen maatregelen en sancties
* Het aantal meldingen van inbreuken
* Het aantal ontvangen meldingen van vermoedens
* Meldingen van vermoeden doorgestuurd aan de CFI
* Beschrijving van maatregelen genomen voor naleving
