Módulo 2 - Compliance Legal, Ética e API Flashcards
Resolução CMN 2.554/98 aeterminar às instituições financeiras e demais instituições autorizadas a funcionar pelo
BACEN implementação de ______ _____ para as suas atividades, sistemas de informações financeiras, operacionais e gerenciais e o cumprimento das normas a elas aplicáveis, sendo sua implementação sob responsabilidade da _____ da instituição
controles internos, diretoria
Os controles internos devem ser acessíveis a todos os ____ da
instituição de forma a assegurar a eles, de acordo com o nível de atuação, o acesso a informações consideradas relevantes para suas tarefas e responsabilidades, via canais de comunicação.
funcionários
Os controles internos devem também garantir a existência de ______ de segurança para os sistemas de informações, em especial para os mantidos em meio eletrônico
testes periódicos
A _______ é uma estratégia na qual as instituições financeiras devem ter as
atividades que possam ter conflito de interesse SEGREGADAS. (Por exemplo, o gestor que cuida do capital próprio do banco, não será o mesmo que gere os recursos dos clientes.)
chinese wall
Em 1988, através da _____, iniciou-se o debate sobre como a Lavagem de Dinheiro estava diretamente interligado com o tráfico ilícito de entorpecentes e de
substâncias psicotrópicas, como problema social.
convenção de viena
Qual o nome do processo em que o criminoso transforma, recursos obtidos através de ATIVIDADES ILEGAIS, em ativos com uma origem APARENTEMENTE LEGAL, , ocultando ou dissimulando a natureza, origem, localização, disposição, movimentação ou propriedade de bens, direitos ou valores provenientes de infração penal
lavagem de dinheiro
Nomeie as etapas da lavagem de dinheiro
1. _____ têm como objetivo
inserir o dinheiro no sistema financeiro. e dificultar a identificação da procedência do dinheiro, com técnicas como: fracionar os valores em pequenos depósitos, compra de bens ou de instrumentos negociáveis, utilização de estabelecimentos comerciais que usualmente trabalham com dinheiro em espécie.
colocação
Nomeie as etapas da lavagem de dinheiro
2. ________ consiste em dificultar o rastreamento contábil dos recursos ilícitos, quebrando a cadeia de evidências ante a possibilidade da de investigações sobre a origem do dinheiro. Os criminosos buscam movimentá-lo de forma eletrônica, transferindo os ativos para contas anônimas ou de terceiros (vulgo laranjas), preferencialmente, em países com lei de sigilo bancário (paraísos fiscais)
ocultação
Nomeie as etapas da lavagem de dinheiro
3. ______ os ativos são incorporados formalmente ao sistema econômico. As organizações criminosas prestam serviços entre si ou buscam investir em empreendimentos que facilitem suas atividades. Uma vez formada a
cadeia, torna-se cada vez mais fácil legitimar o dinheiro ilegal
integração
Quais instituições também fazem parte da Prevenção a Lavagem de Dinheiro & Financiamento do Terrorismo (PLD-FT)
Bacen E CVM
Que instituição ajuda na PLD-FT por meio de políticas, os procedimentos e
os controles internos a serem adotados pelas instituições visando à prevenção da utilização do sistema financeiro para a
prática dos crimes de “lavagem” ou ocultação de bens, direitos e valores?
Bacen
Que instituição ajuda na PLD-FT avaliação interna de risco e de regras, procedimentos e controles internos; a identificação e o cadastro de clientes,
assim como as diligências contínuas visando à coleta de informações e monitoramento de operações?
CVM
Quem está sujeito à penalização pelo crime de lavagem de dinheiro?
todos que participarem de alguma forma para que o crime ocorra (ocultar, dissimular, utilizar, se beneficiar….)
Às pessoas que incorrem do crime de Lavagem de dinheiro, terão de Pena de ___ (de __ a ___ anos) e ____
reclusão, 3, 10, multa
Esta multa por lavagem de dinheiro, aplicada pelo COAF, será variável não
superior:
1. ao dobro do valor da ____
2. ao dobro do ____ obtido ou que presumivelmente seria obtido pela
realização da operação; ou
3. ao valor de R$ ____
- operação
- lucro
- 20 milhões
A pena por lavagem de dinheiro será AUMENTADA de 1/3 a 2/3, se os crimes forem cometidos de forma _____ ou por intermédio de _____
criminosa.
reiterada, organização
A pena por lavagem de dinheiro será DIMINUÍDA de 1/3 a 2/3, e ser cumprida em regime aberto ou semiaberto, ou substituída por restrição de direitos, se o autor, coautor ou partícipe colaborar
espontaneamente com as autoridades (famosa _________)
delação premiada
Sujeitam-se a lei de lavagem de dinheiro as PF e PJ que:
1. Lidem com recursos financeiros de terceiros
2. Lidem com moeda estrangeira ou ouro como ativo financeiro ou instrumento cambial
3. Lidem com títulos ou valores mobiliários
4. Bolsas de valores, seguradoras & entidades de previdência complementar,
corretoras de seguros, administradoras de cartão de crédito, administradoras de
consórcios, factorings.
leia 5x
Qual o órgão:
1. Máximo no combate à lavagem de dinheiro
2. Vinculado ao Banco Central (mas com
autonomia técnica e operacional)
3. Que tem como finalidade disciplinar, aplicar penas administrativas, receber, examinar e identificar as ocorrências suspeitas de atividades ilícitas previstas na Lei
Conselho de Controle de Atividades Financeiras (COAF)
As pessoas ligadas ao mecanismo de Controle devem comunicar ao COAF sobre operações, depósito, saque, pagamento, transferência EM ESPÉCIE em valor igual ou superior a ______
50.000
Comunicações suspeitas ao COAF podem ser comunicadas ao cliente?
não
As instituições financeiras devem manter ____ de todas as operações realizadas, produtos e serviços contratados, inclusive saques, depósitos, aportes, pagamentos,
recebimentos e transferências de recursos
registros
São consideradas _____ aquelas que desempenha ou tenha desempenhado, , cargos, empregos ou funções públicas relevantes, no Brasil ou em outros países, territórios e dependências estrangeiros, nos últimos ____ anos assim como seus representantes, familiares (parentes de primeiro grau, cônjuge, companheiro e
enteado) e outras pessoas de seu relacionamento próximo
Pessoas Expostas Politicamente (PEP) , 5
O _____ (GAFI/FATF) é organismo internacional no qual o Coaf representa o Brasil
Grupo de Ação Financeira contra a Lavagem de Dinheiro e o Financiamento do Terrorismo
São considerados ________
1. Brasileiros que trabalhem em cargos públicos relevantes (Políticos, Presidentes e Vice-Presidentes de autarquias, etc)
2. Investidores estrangeiros
3. Aquela que exerce ou exerceu
importantes funções públicas em uma país estrangeiro
Pessoa Altamente Exposta
As pessoas ligadas ao mecanismo de Controle devem implementar procedimentos destinados a conhecer seus clientes. Esses procedimentos devem
ser compatíveis com:
1. O perfil de risco do cliente, de acordo com a avaliação interna de
risco;
2. A PLD-FT
3. A avaliação interna de risco.
só leia
Qual o nome do procedimento feito junto ao cadastro e conhecer a origem e constituição do patrimônio e dos recursos financeiros do cliente, com o objetivo de conhecer detalhes da sua vida pessoal e profissional, dando maior segurança às informações apresentadas pelo cliente na Ficha Cadastral
Know Your Costumer (KYC)
O documento do Know Your Costumer deverá ser atualizado no prazo máximo a cada ____ anos e DEVERÃO SER CONSERVADOS DURANTE O PERÍODO MÍNIMO DE ____ ANOS A PARTIR DO
ENCERRAMENTO DA CONTA OU DA CONCLUSÃO DA TRANSAÇÃO,
2, 10
Como se chamam os dois deveres das instituições s destinados a conhecer seus
funcionários, parceiros e prestadores de serviços terceirizados, incluindo procedimentos de identificação e qualificação, devendo esses procedimentos serem compatíveis com a
política de prevenção à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo e com a avaliação interna de risco aprovada pela sua diretoria?
Know Your Partners (KYP) e Know Your Employee (KYE)
Fazem parte do KYE e KYP:
1. ter informações que possam compreender a natureza da atividade e da reputação;
2. verificar se o terceiro foi objeto de investigação ou de ação de autoridade
supervisora relacionada com LD-FT;
3. quando for o caso, certificar que o mesmo tem licença do instituidor para operar;
4. conhecer os controles adotados pelo terceiro relativos à PLD-FT;
5. dar ciência do contrato ao diretor responsável.
só leia
A LEI 13.810 dispõe sobre o cumprimento de sanções impostas por resoluções do
_______ , incluída a indisponibilidade de ativos de pessoas naturais e jurídicas e de entidades, e a designação nacional de pessoas investigadas ou acusadas de terrorismo, de seu financiamento ou de atos a ele correlacionados;
Conselho de Segurança das Nações Unidas (CSNU)
Podemos definir _______ como a possibilidade de perdas decorrentes de a instituição ter seu nome desgastado junto ao mercado ou às autoridades, em razão de publicidade negativa,
risco de imagem
São fatores que podem causar esse tipo de risco de ________
1. Fornecimento de crédito sem embasamento;
2. Vantagens devido a relacionamentos políticos;
3. Indícios de lavagem de dinheiro;
4. Difamação por maus-tratos a clientes como idosos;
5. Desrespeito ao meio ambiente;
6. Situação financeira instável ou vulnerável
imagem
Podemos definir o _____ como a possibilidade de perdas decorrentes de multas, penalidades ou indenizações resultantes de ações de órgãos de supervisão e controle, bem como perdas decorrentes de decisão desfavorável em processos judiciais ou administrativos, portanto, está associado ao não cumprimento das legislação ou
regulamentação
Risco Legal
O o risco legal pode ser dividido de 3 formas:
1. Risco _____: Não cumprir as leis;
2. Risco ____: A empresa não recolhe os devidos tributos, causando multas que
podem levar até a falência da companhia;
3. Risco ____: o não cumprimento com as devidas obrigações com seus
funcionários
- de legislação
- tributário
- trabalhista
O crime de _______ ocorre quando um funcionário (ou familiar) de determinada companhia, devido à sua posição em uma função de confiança, tem acesso privilegiado a informações relevantes antes que elas sejam de conhecimento público e as utiliza para ter
ganhos no mercado financeiro.
Insider Trading
_____ é uma prática ilegal onde, por meio de informações privilegiadas ocorre a compra ou venda de títulos antes de uma grande ordem de negociação de um cliente para a obtenção de lucro pessoal
front running
Configura-se _____“A situação gerada pelo confronto entre interesses públicos e privados, que possa comprometer o interesse coletivo ou influenciar, de maneira imprópria, o desempenho da função pública”, ou seja, são situações onde o julgamento e/ou atitude da pessoa esteja talvez distorcida em favor de outros interesses,
em detrimento do objetivo primário
CONFLITO DE INTERESSE
A exceção da confidencialidade das informações do cliente ocorrerá quando o profissional:
1. Responder a processos legais;
2. Satisfazer a legislação e regulamentação oficiais vigentes;
3. Atender a obrigações para com empregadores ou sócios;
4. Defender-se contra acusações de cOnduta irregular em disputa civil ou criminal;
5. Prestar serviços profissionais em nome do cliente com autorização por escrito do
mesmo
só leia
A _________ é uma metodologia que orienta o investidor a identificar seu perfil, de
acordo com sua _____ e ____, e a verificar a adequação dos produtos de investimentos, desenvolvida a partir de um questionário ao investidor pessoa física, antes da decisão sobre em quais produtos ele irá aplicar seus recursos
Análise do Perfil do Investidor (API), disponibilidade, capacidade de risco
A CVM proíbe aos profissionais recomendar produtos ou serviços ao cliente quando
(I) o produto ou serviço não se enquadra ao perfil do cliente;
(II) não seja concluída a identificação do perfil do cliente;
(III) as informações relativas ao perfil do cliente não estejam atualizadas
só leia
Na Análise do Perfil do Investidor, compõem os OBJETIVOS DO INVESTIMENTO:
1. ____ em que o cliente deseja manter os investimentos
2. Preferências do cliente quanto à ____
3. _____ dos investimento
- período
- risco
- finalidade
Na Análise do Perfil do Investidor, compõem a SITUAÇÃO FINANCEIRA DO CLIENTE:
1. ___
2. ___
3. ___
4. Necessidade futura de _____
- Receitas
- Despesas
- Patrimônimo
- Recursos
Na Análise do Perfil do Investidor, compõem o CONHECIMENTO do cliente:
1. Tipos de produtos, serviços
e operações com os quais o
cliente tem familiaridade
2. A natureza, o volume e a frequência
das operações já realizadas pelo
cliente,
3. Formação acadêmica e experiência
profissional
só leia
Os _____ são períodos nos quais uma carteira é dividida e exige-se certa geração de recursos para atender a importantes objetivos do investidor. Por exemplo:
Ø Curto prazo: menos de 3 anos.
Ø Médio prazo: entre 3 e 10 anos.
Ø Longo prazo: mais de 10 anos.
horizontes de tempo
Fatores psicológicos, sensação em relação à possibilidade de perder dinheiro, tomar decisões de investimento baseado em medo ou euforia são determinantes de CAPACIDADE OU DISPOSIÇÃO a assumir riscos?
disposição
Fatores econômicos, valor das receitas regulares declaradas; Valor e os ativos que compõem o patrimônio; Prazo (curto / longo) e importância (necessidade / desejos) de objetivos; Necessidade futura de recursos declarada pelo cliente são determinantes de CAPACIDADE OU DISPOSIÇÃO a assumir riscos?
capacidade
a Disposição e a Capacidade de assumir
riscos são independentes, devendo ser colocado como prioritário aquele que for o menor,ou seja, se o cliente tem baixa DISPOSIÇÃO a risco, mas alta capacidade, devemos respeitar a disposição do cliente; se a CAPACIDADE a risco for menor que a disposição, devemos respeitar a capacidade.
só leia
São determinantes de alta ou baixa tolerância a risco?
1. Metas de curto prazo
2. Necessidade de liquidez
de curto prazo
3. Proximidade de Aposentadoria
4. Grande parte da renda destinada a
pagamentos de despesas e compromissos
financeiros
5. Alterações no mercado causando ansiedade
baixa
São determinantes de alta ou baixa tolerância a risco?
1. Metas de longo prazo
2. Reserva suficiente para caso
de emergência
3. Carreira em crescimento / início de carreira
4. Menor comprometimento da renda
5. Tranquilidade frente às mudanças no
mercado
alta
Qual o perfil e o risco abaixo?
Objetivo principal é a segurança, com a
preservação do capital. Desta forma, suas aplicações tendem a ter uma rentabilidade menor e, normalmente, ter posições a longo prazo.
Exemplos: Renda Fixa de bancos AAA, fundo de investimentos Referenciados ou
Curto Prazo e Títulos Público
perfil conservador, risco baixo
Qual o perfil e risco abaixo?
Objetivo principal é ter retornos acima das
aplicações normais de renda fixa, podendo se expor levemente em riscos de renda variável ou de crédito. Exemplos: fundos de renda fixa de médio e longo prazo; multimercados; podendo aplicar uma pequena parte em fundos de ações
perfil moderado, risco médio
Qual o perfil e risco abaixo?
Tem como objetivo buscar máxima rentabilidade para os seus investimentos Desta forma, o investidor possui
parcela mínima do seu patrimônio para as aplicações mais seguras, investindo em
aplicações mais arriscadas, se valendo também de investimentos especulativos de curto prazo. Exemplos: day-trades; fundos de ações; exposição em derivativos
perfil arrojado, risco alto
A API deverá ser atualizado em no máximo ___ meses após sua realização ou atualização, e mantidas por pelo menos ___ anos contados da última recomendação prestada ao cliente, ou da última operação realizada pelo cliente, conforme o caso
24, 5
Ficarão dispensados da obrigatoriedade do cadastro API quando:
1. for investidor qualificado, desde que profissional
2. for pessoa jurídica de direito público; ou
3. o cliente tiver sua carteira de valores mobiliários administrada por administrador de carteira de valores mobiliários autorizado pela CVM
só leia
Na construção do orçamento doméstico, ativos devem ser considerados como
despesas (saídas), tais como aplicações mensais em CDB, VGBL e PGBL ?
não
O que se constrói ao subtrair as despesas das rendas?
o orçamento familiar
Na construção de um orçamento familiar, devemos identificar:
1. Custos ___, Custos ___ e Custos sensíveis à ____
2. Projetar o orçamento para os próximos __ meses;
3. Comparar as despesas reais com as projetadas
- fixos, variáveis, inflação
- 12
O que define uma família ter capacidade de poupança?
despesas menores que as receitas
O ______, é um valor com objetivo de suprir imprevistos em nossas vidas que deve estar aplicado em investimentos com muita liquidez, ou seja, que possa ser convertido em dinheiro o mais rápido possível, sem variações bruscas, como LFT – Tesouro Selic, CDB liquidez diária, poupança, fundos Renda Fixa Curto Prazo
fundo de emergência
O aconselhável é que o fundo de emergência seja de ____ a ____ meses das despesas correntes
3 a 12
_______ É um relatório que demonstra qual a situação financeira de uma pessoa (física ou jurídica), relacionada aos seus bens, direitos e suas obrigações, ou seja, é tudo que ela poderia vender e tudo que ela precisa pagar em uma certa data específica
balanço patrimonial
Os ATIVOS das pessoas físicas são classificados com:
§ Bens de ____: Imóvel de moradia, veículos da família, casa de veraneio;
§ Bens de _____: Aplicações financeiras, participações societárias, imóveis e
veículos que geram renda ou que o objetivo é uma venda futura
uso, não uso
O Patrimônio será composto por dois grandes grupos: Ativos e Passivos;
_____: tudo o que foi adquirido e que poderá ser vendido (transformado em
dinheiro ou que já é dinheiro)
____: são as dívidas da pessoa
ativos, passivos
______ é o nível de endividamento utilizado para a maximização do retorno do capital próprio. Como consequência temos que:
1. O endividamento possibilita mais crescimento;
2. Aumenta o risco de inadimplência e falência da pessoa física ou jurídica
alavancagem financeira
Que nome se dá a:
1. oferta de Produtos de Investimento de resultando ou não em aplicação de recursos, assim como a aceitação de pedido de aplicação por meio de agências, plataformas de atendimento, centrais de atendimento, Canais Digitais, e etc
2. atividades acessórias prestadas aos investidores, tais como manutenção do
portfólio de investimentos e fornecimento de informações periódicas acerca dos
investimentos realizados.
Distribuição de Produtos de Investimento (DPI)
Que nome se da ao material sobre produtos de investimento ou sobre a
atividade de Distribuição de Produtos de Investimento divulgado pelas Instituições
Participantes destinado a investidores ou potenciais investidores com o objetivo de estratégia comercial e
mercadológica.
material publicitário
Que nome se dá ao material sobre produtos de investimento divulgado pelas
Instituições Participantes
destinado a investidores ou potenciais investidores com o objetivo de dar suporte técnico a uma decisão de investimento.
material técnico
As _______ tem como princípios que os investidores são irracionais e cometem erros sistemáticos, se valendo de Heurísticas de Julgamento para facilitar a tomada de decisão, gerando Vieses Comportamentais. Ou seja, é a aplicabilidade da psicologia no campo das finanças.
finanças comportamentais
No ramo das finanças comportamentais, a______ significa que, ao invés de avaliar o risco x retorno global da
carteira de forma geral, o investidor avalia os investimentos de forma individualizada,
podendo adicionar riscos indevidos por olhar apenas um lado da situação financeira
(Exemplo: valorização do petróleo é bom pras petrolíferas, mas ruim pras companhias aéreas, e vice versa. Um lado equilibra o outro, sendo má ideia vender o investimento pq só um lado caiu)
Segregação de Ativos
Que nome se dão às:
1. “regras de bolso” para simplificar processos decisórios, frente a dificuldade de se analisar todas as informações possíveis e suas probabilidades
2. procedimento simples que ajuda
a encontrar respostas adequadas, ainda que geralmente imperfeitas, para perguntas difíceis
heurísticas de julgamento
O uso indiscriminado de _____ leva a comportamentos viesados, ou
seja, uma tendência sistemática de violar alguma forma a tomada de decisão racional
heurísticas
A HEURÍSTICA DA ______ é que a tendência em utilizar
estereótipos ou eventos passados para realizar julgamentos, desprezando informações relevantes para a tomada de decisão, pegando uma característica isolada representar para um todo, ou seja, é a generalização dos fatos. (ex: Escolher um fundo somente porque rendeu bem no passado)
representatividade
A HEURÍSTICA DA _____ é definida como sendo “um processo decisório baseado na facilidade com que as ocorrências vêm à mente”. Desta forma, as pessoas tomam decisões influenciadas por ocorrências e eventos RECENTES NA MEMÓRIA do investidor, mas também pode ser causado por eventos de grandes emoções ou de maior frequência (Ex: não investir em imóveis no Brasil, pois recentemente houve uma crise imobiliária nos Estados Unidos)
disponibilidade
A HEURÍSTICA DA _____ ocorre quando alguém fica irracionalmente preso e apegado um número específico , gerando uma incapacidade para incorporar novas informações ao risco e em previsões de retorno. Também podemos ve-la como sendo a tendência de uma pessoa em aceitar e confiar na primeira parte de uma informação recebida antes de tomar sua decisão. (Ex: Guilherme irá vender suas ações somente se o preço ultrapassar o valor do preçoalvo informado por um analista;)
ancoragem
os ______ são tomadas de decisões sistemáticas, que acabam violando a tomada de decisão racional, causadas pela utilização das heurísticas.
vieses comportamentais
