Exam

Question 1

تعریف ریسک و موضوعات سه گانه ؟

Answer 1

ریسک به عنوان انحراف در پیشامد های ممکن که در یک موقعیت معین وجود دارد، تعریف شده است.
اما ریسک از نظر تئوری به معنای احتمال انحراف از میل به هدف مطلوب در زمانی مشخص است و «خطر» عامل و علت به وجود آوردن انحراف محتمل است.
Garrick Kaplan (۱۹۸۱) ریسک را با مطرح کردن سه سوال ذیل تعریف کرده اند:
۱- چه اشتباهی میتواند موجب مواجهه با خطر شود؟
۲- چه احتمالی وجود دارد که این عمل اتفاق بیافتد؟
3- اگر اتفاق بیافتد، نتایج آن چیست؟
پس ما باید ریسک را به عنوان موضوعی سه گانه تعریف کنیم:
الف) سناریوی رویداد: سناریوی رویداد توصیفی از رویداد تحت مطالعه است.
ب) احتمال وقوع: احتمال وقوع تعيين کمی احتمالی است که رویداد بر آن اساس اتفاق می افتد.
ج) نتیجه نتیجه به عنوان شهرت رویداد با واقعه تعریف می شود.

Question 2

تعریف مدیریت ریسک ؟

Answer 2

به طور کلی مدیریت ریسک هدایت و بکارگیری اصول علمی مدیریت در راستای اداره ریسک هایی است که سازمان را تهدید میکند.» ( کبیری، ۱۳۸۱، ص ۴۳)

Question 3

از اهداف مدیریت ریسک 4 مورد را بیان کنید و 2 مورد توضیح دهید:

Answer 3

1بقا
نظارت و کنترل دارائیهای در معرض ریسک شرکت پیامدهای بلندمدت نامساعد را انتقال داده و توانایی شرکت را برای ایفای تعهدات بلند مدت حفظ می کند.
.2صرفه جویی
سازگاری با سایر اهداف هزینه های کل بلند مدت ریسک را در کمترین سطح آن حفظ می کند.
هزینه های پائین تر ذخایر(وجوه) در دسترس برای توزیع بین ذینفعان را افزایش میدهد و ارزش منافع آنها را افزایش خواهد داد.
.3سطح قابل قبولی از نگرانی و اضطراب
مدرکی عینی به دارندگان منافع بلند مدت در خصوص اینکه سیاستهای شرکت در انتقال
پیامدهای نامساعد بلند مدت ریسک ها منافع آنها را لحاظ میکند ارائه میدهد و ارزش منافع آنها را افزایش می دهد.
.4ثبات عایدات( درآمد ها)
خسارات پیش بینی نشده نباید عایدات را در نقطه ای که ارزش شرکت در مقابل کاهش درآمد مشمول مالیات حذف شود به عقب بیاندازد یا متوقف کند.

Question 4

ویژگی های مشخصی از شرکت که میتواند بر اهداف مدیریت ریسک اثر بگذارد را بیان کنید؟

Answer 4

۱- تاریخچه تکامل شرکت
۲- شخصیت ها و تجربه مدیریت فعلی
۳- ماهیت و میزان دارائیهای شرکت
۴- ماهیت فعالیتهای شرکت

Question 5

6 از مراحل فرآیند مدیریت ریسک 4مورد بیان کنید:

Answer 5

۱- اولین گام تعریف اهدافی است که شرکت یا موسسه از فرآیند مدیریت ریسک به دنبال آنها است که
عبارتند از:
۱-۱ بقاء به دنبال یک خسارت فاجعه آمیز
۱-۲ درآمد با ثبات
1-3 هزینه های کم در بلند مدت و آرامش خاطر کوتاه مدت
-2هنگامی که اهداف اساسی مدیریت ریسک تعریف شدند مدیر ریسک باید ریسک های شرکت یا موسسه را شناسایی کند. این مرحله مشکل ترین وظیفه ای است که مدیر ریسک باید انجام دهد.
۳- گام مهم بعدی ارزیابی خسارات بالقوه در طول دوره برنامه ریزی شده مرتبط با این ریسک ها است. این
ارزیابی شامل تعیین موارد ذیل می باشد.
۳-۱ احتمال یا شانس وقوع خسارت
۳-۲ اثری که این خسارتها برروی وضعیت مالی شرکت یا موسسه در صورت وقوع خواهند داشت.
۳-۳ توانایی پیش بینی خساراتی که واقعاً اتفاق خواهند افتاد.
۴- هنگامیکه ریسک ها شناسایی و ارزیابی ،شدند مدیر ریسک باید بهترین ترکیب از ابزارهایی که در مقابله
با مشکلات ناشی از آنها کاربرد دارند را انتخاب نمایند این ابزارهای عبارتند از:
۴-۱ نگهداری با تحمل این خسارات توسط خود شرکت یا موسسه )خود بیمه گری(
۴-۲ اجتناب از ریسک
۴-۳ کاهش دادن احتمال وقوع خسارت یا در صورتی که اتفاق افتاد جلوگیری از توسعه دامنه آن
۴-۴ انتقال خسارات بالقوه به طرف دیگر خصوصاً به شرکتهای بیمه

Question 6

از مراحل ارزیابی مدیریت ریسک 4مورد را بیان کنید 2 مورد توضیح دهید:

Answer 6

1تعريف اهداف
2تعریف سیستم
3ارائه سناریوی
4ارائه درخت

۱- اولین گام تعریف اهداف ارزیابی ریسک است. در این مرحله شخص باید بطور واضح اهداف، مقاصد و حالت های مختلف آسیب را که مورد نظر است بیان کند
۲- گام دوم تعریف و شناسایی سیستم البته در کل سیستم با اهمیت میباشد. بررسی تعامل انسان و ماشین، شرایط محیطی، شرایط عملیاتی طراحی مکانیکی و الکترونیکی و هر جنبه مهم دیگر در این مرحله بیان می شود

Question 7

تکنیک ها و روش های برخورد با ریسک را 4 مورد نام برده 2 مورد را توضیح دهید:

Answer 7

نگهداری
اجتناب
کنترل خسارت
پراکنده سازی(جداسازی)

متداول ترین روش کنترل ریسک نگهداری آن از طرف شرکت است. از اینرو منبع ذخایر خود شرکت است بعلاوه ذخایر قرض شده ای که شرکت باید آنها را پرداخت کند نگهداری ممکن است فعال یا منفعل، ناآگاهانه و آگاهانه برنامه ریزی شده یا برنامه ریزی نشده باشد
یک راه برای کنترل یک ریسک واقعی خاص اجتناب از دارایی شخص یا فعالیتی است که دارای
ریسک می باشد، از طریق:
الف) امتناع از پذیرش آن حتی به صورت لحظه ای
ب) رها کردن ریسکی که قبلاً تقبل شده است

Question 8

تعریف ریسک مالی را توضیح دهید:

Answer 8

ریسک مالی عبارت است از احتمال رخداد تغییرات در سود هر سهم اگر مقادیر واقعی سود قبل از
بهره و مالیات و سود هر سهم نسبت به مقادیر پیش بینی ،شده متفاوت ،باشند میگویند که شرکت دارای ریسک است و هر اندازه میزان انحراف بیشتر باشد مقدار ریسک بیشتر می شود.
تعریف دیگری از ریسک مالی بیان شده است ریسک سهام که ناشی از سیاستهای مالی شرکت
است یا آن بخش از ریسک کل شرکت که به ساختار سرمایه و تصمیماتی که در این باره گرفته میشود

Question 9

حوضه های مختلف ریسک مالی را 4 مورد نام برده و 2 مورد را توضیح دهید:

Answer 9

ریسک نقدینگی
ریسک سرمایه گذاری
ریسک اعتباری
ریسک نرخ ارز

ریسک سرمایه گذاری
این ریسک هنگامی بوجود می آید که شرکت قصد سرمایه گذاری و خرید سهام شرکتهای دیگر را دارد
ریسک اعتباری
این ریسک زمانی بوجود میآید که بدهکاران توانایی پرداخت دیون و تعهدات خود را ندارند و بنابراین حسابهای شرکت سوخت میشود

Question 10

تعریف ریسک اعتباری و زمینه هایش:

Answer 10

ریسک اعتباری عبارت است از احتمال اینکه طلب شرکت وصول نگردد و یا شرکت برای وصول مطالبات قبلی متحمل هزینه های اضافی شود.
۱ معیارهای اعطای اعتبار به مشتریان
2 تضمین مطالبات

Question 11

تعریف ریسک تجاری و در چه حوضه هایی کاربرد دارد:

Answer 11

ریسک ،تجاری، ریسک زیانهایی است که در نتیجه وجود فرآیندهای نامناسب عملیاتی در شرکت بوجود می آیند. ریسک تجاری مقوله بسیار وسیعی است و تقریباً کلیه فعالیتهای غیر مالی یک شرکت را شامل می شود

۱- ریسک ایمنی
۲- ریسک حریق
۳- ریسک منابع انسانی
۴- ریسک بازاریابی
۵- ریسک امنیت