Chap.16-17 Solvabilité Flashcards
Qu’est-ce que la rentabilité?
La profitabilité des affaires (bénéfice) et se mesure par l’état des résultats
Qu’est-ce que la solvabilité?
La capacité financière et se mesure par le bilan
Quels sont les 7 niveaux de défense en ce qui concerne la solvabilité?
1 : Passifs sur base attendue
2 : Ajustement au titre du risque non financier (AR)
3 : ratio minimal
4 : ratio cible d’intervention
5 : ESCAP - cible interne
6 : capital excédentaire
7 : examen de la situation financière
Qu’est-ce que le passif sur base attendue?
Le meilleur estimé, donc permet de savoir que la compagnie a l’argent nécessaire pour ses assurés
Qu’est-ce que l’AR?
Couvre un peu plus que le meilleur estimé, on vient augmenter le niveau des passifs détenus
Ajustement au titre du risque non financier
Au Québec, comment s’appelle les lignes directrices concernant le montant de capital qui doit être conservé?
Exigences de suffisance du capital en assurances de personnes (ESCAP)
Au fédéral (BSIF), comment s’appelle les lignes directrices?
TSAV
Les exigences de capital des assureurs ont été établies à quel niveau?
Niveau cible d’intervention qui vise à atteindre une espérance conditionnelle unilatérale de 99 % (ECU(99)), sur une période d’un an, incluant une provision terminale.
Sur quoi est fondé le ratio ESCAP total?
Sur la protection des titulaires de police et des créanciers en cas de liquidation de l’assureur
Quelle est la formule pour le ratio ESCAP total?
capital disponible + attribution de l’avoir + dépôts admissibles / coussin de solvabilité global
Sur quoi est fondé le ratio ESCAP de base?
La solidité financière de la compagnie d’assurance pendant les périodes où elle est soumise à des tensions.
Quelle est la formule pour le ratio ESCAP de base?
capital de catégorie 1 + 70% de l’attribution de l’avoir + 70% des dépôts admissibles / coussin de solvabilité global
De quoi est composé le capital disponible?
du capital des catégories 1 et 2, en tenant compte des déductions, des limites et des restrictions
Que représente l’attribution de l’avoir?
C’est égal à l’ajustement net au titre du risque
L’assureur doit maintenir un ratio ESCAP minimal de combien?
90 %
L’assureur doit maintenir un ratio ESCAP de base de combien?
55 %
Quels sont les risques qui sont pris en compte dans les exigences de calcul?
- risque de crédit
- risque de marché
- risque d’assurance
- risque relatif aux garanties de fonds distincts
- risque opérationnel
En ce qui concerne les ratios cible d’intervention, les ratios ESCAP total et de base doivent être maintenus à combien?
100 % et 70 %
Quel est le but des ratios cible d’intervention?
- Permettre à l’Autorité d’identifier rapidement les problèmes
Que représente les ratios cible interne?
Une évaluation que l’assureur fait de l’adéquation globale de son capital par rapport à son profil de risque, dans l’optique d’une gestion saine et prudente
Quels sont des risques qui doivent être pris en compte pour les ratios cible interne?
- risque de liquidité
- risque de concentration
- risques juridiques et réglementaires
- risque stratégique
- risque lié à l’accès au capital sur les marchés
- risque de réputation
Le capital excédentaire pourrait être nécessaire pour quoi?
- tenir compte du caractère variable des ratios ESCAP
- maintenir/atteindre une cote de solvabilité
- considérer les innovations au sein de l’industrie
- possibilité d’acquisition de portefeuilles
- préparer l’assureur à évolution de la situation internationale
Quel était le calcul de solvabilité traditionnelle?
Capitaux propres/actifs
- Ne tient pas compte des risques auxquels la compagnie fait face
Est-ce que le calcul de solvabilité avec ratio ESCAP prend en compte les risques de l’assureur?
oui, donc donne une meilleure vision de la solvabilité d’un assureur
Quelles sont les 4 considérations fondamentales concernant le capital disponible?
- la disponibilité
- la permanence
- l’absence de charges et de frais de service obligatoires
- la subordination
Le capital disponible peut être séparé en combien de catégories?
2
La catégorie 1 serait du capital de meilleure qualité
Quel est le capital disponible se retrouvant dans la catégorie 1?
- Actions ordinaires
- les BNR
- avoir des titulaires de polices avec participation
Le capital disponible de catégorie 2 doit rencontrer quels exigences?
- subordonné aux titulaires de police et aux créanciers ordinaires
- échéance initiale au minimum de 5 ans
- Ne doit pas renfermer de clauses en cas de rendement insuffisant
Quels sont les limites concernant le capital de catégorie 1 et 2?
- Le montant de catégorie 2 ne peut pas dépasser le montant de catégorie 1
- Le CD catégorie 1 doit être constitué d’au moins 75 % de l’avoir des actionnaires et de l’avoir des titulaires de police
