Planification financière Flashcards
Quels sont les 7 domaines d’expertise de la planification financière?
Aspects légaux, placements, succession, assurance et gestion de risque, fiscalité et retraite.
Qu’elles sont les situations professionnelles de la planification financière?
Personnelle et familiale, fiscale, décès, financière, retraite et matière de protection.
Quels sont les 3 régimes d’épargnes enregistrés?
REER, CELI, CELIAPP
En quelle année le REER est entré en vigueur?
1957
En quelle année le CELI est entré en vigueur?
2009
En quelle année le CELIAPP est entré en vigueur?
2023
Quand débute les cotisations du REER?
l’année suivant la déclaration d’un revenu admissible
Quand débute les cotisations du CELI?
à 18 ans
Quand débute les cotisations du CELIAPP?
à 18 ans
Quel est le plafond annuel de cotisation du REER?
le plus élevé entre 18% du revenu admissible de l’année précédente et le plafond annuel fixé
Quel est le plafond annuel de cotisation du CELI?
Variable en fonction du maximum déterminé par le gouvernement
Quel est le plafond annuel de cotisation du CELIAPP?
8000$
Qu’elle est la limite de cotisation à vie d’un REER?
aucun
Qu’elle est la limite de cotisation à vie d’un CELI?
Aucun
Qu’elle est la limite de cotisation à vie d’un CELIAPP?
40 000 $
Est-ce que la cotisation du REER est déductible?
Oui
Est-ce que la cotisation du CELI est déductible?
Non
Est-ce que la cotisation du CELIAPP est déductible?
Oui
Est-ce que les retraits du REER sont imposables?
Oui
Est-ce que les retraits du CELI sont imposables?
Non
Est-ce que les retraits du CELIAPP sont imposables?
Non, lors de l’achat d’une première propriété
Quel est l’objectif du REEP?
Financer des études
Quel est l’objectif du RAP?
Acquisition d’une première propriété
Quel est le retrait maximal du REEP pour le REEP?
20 000 $
Quel est le retrait maximal du REER pour le RAP?
35 000 $
Quand commence le début du remboursement du REEP dans le REER?
5 ans après le retrait
Quand commence le début du remboursement du RAP dans le REER?
2 ans après le retrait
Qu’elle est la durée maximale du remboursement du REEP?
10 ans
Qu’elle est la durée maximale du remboursement du RAP?
15 ans
Qu’elle est la subvention fédérale du REEE?
20 %
Qu’elle est la subvention provinciale du REEE?
10 %
Quel est le dépôt annuel pour maximiser les subventions?
2 500 $
Quel est le plafond de cotisation annuelle recommandé pour le REEE?
5 000 $
Quel est le plafond de cotisation à vie par bénéficiaire pour le REEE?
50 000 $
Est-ce que la cotisation du REEE est déductible?
Non
Est-ce que les revenus dans le REEE sont imposables?
Non
Est-ce que le retrait des cotisations du REEE sont imposables?
Non
Est-ce que le retrait des intérêts du REEE sont imposables?
Oui
Est-ce que le retrait des subventions du REEE sont imposables?
Oui
