Modulo 2 Flashcards
Que es el ISO 19011 y cuando aparece?
- Directrices para la auditoria de los sistemas de gestión de calidad
*En 2002
Cuales son las principales aportaciones del ISO 19011:2011
- Objeto: auditorias de sistemas de gestión
- Relacion son ISO/IEC 17021:2006
- Auditoría a distancia
- Riesgo de auditoría
- Orientaciones adicionales generales
- Competencia del auditor según los sistemas de gestión a auditar
A quien aplica el ISO 19011
- Auditorias de primera parte/internas
- Extenras de segunda parte/ al proveedor
- Externas de tercera parte: legal, sectorial o reglamentario
- Externa de tercera parte de certificación: aplica tambien el ISO/IE 17021
Que es el riego de auditoria, y que tipos hay
- Efeccto en la incertidumbre sobre los objetivos:
- En el proceso de auditoría respecto a alcanzar los objetivos definidos
- Inherencias de la auditoría en el proceso auditado
Existe:
* Riesgo inherente: del propio sistema que se audita, relacionado con su naturaleza y no su comportamiento
* Riesgo de control: riesgo de que exista un error o debilidad en el sistema que se audita y no sea detectado por los controles internos del mismo
* Riesgo de detección: riesgo de que el auditor obtenga resultados correcto al apliacr sus métodos de auditoria y no detecte errores o debilidades del sistema
Como se puede reducir el riesgo de auditoría?
El auditor solo puede infliuir en el riesgo de detección mejorando:
* El proceso de auditoría aplicado
* Sus métodos o procedimientos
Def de hallazgo
Resultado de evaluar una evidencia pertinente frente a un criterio
def de conclusión de auditoría
Juicios del auditor basados en hallazgos relacionados con los objetivos de la auditoría
Conclusión de auditoría
Juicios del auditor basados en hallazgos relacionados con los objetivos de la auditoría
Principios de la auditoría y como tienes que ser
- Informar con veracidad y exactitud: Hallazgos, conclusiones, informe, obstáculos y limitaciones, opiniones divergentes sin resolver
- Debido cuidado profesional: capacidad de hacer juicios razonables
- Confidencialidad: Uso apropiado de la información
- Independencia: respecto a la actividad auditada
- Enfoque basado en evidencia: verificable, uso apropiado del muestrep
Cual es el ciclo de auditoria?
- Planificar y programar
- Realizar auditorías
- Seguimiento
- Revisión y mejora
Que partes hay que planificar de un programa de auditoría
- Objetivos de la auditoría
- Identificación y evaluación de riesgos
- Procedimientos
- Recursos
Como se hace en la fase de realizan de una auditoría?
- Auditoría individual del programa
- Métodos o tecnicas de auditoría
- Selección del equipo auditor
- Resultados del programa de auditoría
- Registros de auditoría
Que y como se hace en la fase de verificar de un auditoria
- Evaluar los resultados de cada auditoria
- Retroalimentacion de la dirección, organizaciones auditada, otras partes
- Modificar un programa de auditoria por: hallazgos, eficacia de los SG, cambios legales, cambios en el SG
Como se hace:
* Informes ejecutivos
* Encuestas de calidad
* Reuniones seguimiento
* Planes de acción
Que se hace en la fase de revision y mejora de un auditoria
- Preguntas sobre las caracteristicas, métodos, procedimientos…
- Actuar de acuerdo a esta
