Methode IRBA (risque credit)

Question 0

Définir la probabilité de défaut PD ?

Answer 0

Il s’agit du risque de défaut du débiteur ou, plus précisément, de la probabilité à un horizon d’un an que le débiteur ne puisse remplir ses obligations contractuelles

Question 1

Sur combien de paramètres se fonde la méthode IRBA ?

Answer 1

4
La probabilité de défaut (PD)
La perte en cas de défaut (LGD)
La maturité (M)
L'exposition au moment du défaut (EAD)

Question 2

Définir la perte en cas de défaut (LGD) loss given default

Answer 2

Il s’agit de la mesure de la perte finale après récupération, occasionnée par le défaut du débiteur. Elle s’exprime en pourcentage et tient compte des garanties.

Question 3

Définir la maturité (M)

Answer 3

Elle correspond à la durée restante du crédit. En méthode IRBA, il s’agit d’une maturité réelle.

Question 4

Définir l’exposition au moment du défaut (EAD) exposure at default

Answer 4

Ce sont les en-cours de crédits décaissés et non décaissés

Question 5

En combien d’étapes se calcule le ratio de FP réglementaires ?

Answer 5

 Le calcul du coefficient de pondération (RW),
 Le calcul des risques pondérés (RWA),
 Enfin, le calcul de l’exigence minimale en fonds propres (EFP).

Question 6

Comment se calcule le ratio de pondération RW ?

Answer 6

Le coefficient de pondération, appelé RW (pour Risk Weighting), se calcule à l’aide d’une formule mathématique complexe qui utilise les paramètres PD, LGD et M.

Question 7

Comment se calcule les risques pondérés RWA ?

Answer 7

Les risques pondérés, appelés RWA (pour Risk Weighted Assets) se calculent à partir du coefficient de pondération et de l’exposition de la banque par la formule suivante :
RWA = RW x EAD

Question 8

Comment se calcule l’exigence minimale en fonds propres (EFP) ?

Answer 8

L’exigence en fonds propres, ou EFP, se déduit des risques pondérés par l’application du taux de 8% selon la formule :
EFP = RWA x 8%